Способи забезпечення повернення кредитів

Ще одним істотним елементом кредитної політики банку слід вважати завчасне забезпечення його керівництвом умов, що дозволяють вчасно отримати назад видані кредити.

Зазвичай під поверненням кредиту розуміють своєчасне і повне погашення позичальником отриманої ним суми кредиту (основного боргу) і відповідних сум банківського відсотка (включаючи комісійні та ін.). У цьому сенсі акт повернення кредиту концентровано висловлює дотримання основоположних принципів кредитування - терміновості, зворотності, платності.

Разом з тим повернення кредиту - досить складний, а часом і досить тривалий процес, який потребує особливого механізмі забезпечення . У загальному випадку він включає в себе узгоджену систему організаційних, фінансово-економічних, правових та інших заходів, що визначають способи видачі кредитів, джерела і способи (процедури) їх погашення. Залежно від джерел погашення кредитів вказаний механізм може мати різні форми.

Джерела погашення кредитів

Такі джерела поділяються на первинні та вторинні (додаткові). Первинний джерело - це дохід позичальника (для юридичних осіб - виручка від реалізації їх продукції в готівковій та (або) безготівковій формі, для фізичних осіб - заробітна плата і (або) інші доходи). Вторинними вважаються виручка від реалізації заставленого майна, кошти, обіцяні гарантом або поручителем угоди, страховою організацією.

Порядок використання банком первинних і додаткових джерел погашення кредитів різний. Погашення кредиту за рахунок доходів позичальника регулюється кредитним договором, терміновим зобов'язанням або дорученням на перерахування відповідних коштів. При цьому кредит погашається в день настання терміну платежу або в інший визначений період (за наявності коштів на розрахунковому рахунку клієнта). При погашенні кредиту готівкою клієнт у відповідні терміни вносить гроші в касу банку. Таким чином, в даному випадку має місце добровільна форма виконання клієнтом платіжних зобов'язань перед банком відповідно до умов кредитного договору.

Виручка (дохід) виявляється реальною гарантією повернення кредиту лише в тому випадку, коли позичальник - фінансово стійкий і готовий до чесної співпраці з банком клієнт (першокласний позичальник). У цьому випадку, що означає, що ризику неповернення кредиту практично немає, юридичне закріплення в кредитному договорі погашення кредиту за рахунок виручки, що надходить на користь клієнта, є з точки зору банку цілком достатнім.

Однак далеко не всі позичальники першокласні, і кредитування часто виразно пов'язане з великими і меншими ризиками. У цьому випадку існує необхідність мати додаткові гарантії повернення кредитів, а отже - звернення до вторинних джерелом забезпечення їх повернення. Погашення кредиту за рахунок вторинних джерел означає включення банком в дію примусової форми стягнення належних йому грошей.

Механізм використання додаткових джерел також має правове забезпечення, однак воно вимагає від банку особливих зусиль і чималого часу. Тому при вирішенні питання про можливість видачі кредиту основну увагу слід відводити первинному джерелу - доходу . Якщо виникає сумнів у реальності використання доходу в якості основного джерела погашення кредиту, то від видачі кредиту краще утриматися, оскільки вторинні джерела лише підкріплюють первинний, але не заміняють його.

Зауважимо, до речі, що багато хто з названих раніше правил кредитування "для службового користування" свідчать, що систему забезпечення повернення кредитів слід формувати з таким розрахунком, щоб вона працювала не тільки після того, як настав термін повернення кредиту, але головним чином до прийняття рішення про видачу кредиту.

 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >