Відкриття кореспондентського рахунку (субрахунку) банку (філії банку) в підрозділі розрахункової мережі Банку Росії і їх закриття

За діючими правилами ЦБ РФ банк не може обійтися без відкриття кореспондентського рахунку в Банку Росії, точніше, в такому його підрозділі за місцем свого розташування, як розрахунково-касовий центр (далі - РКЦ) відповідного ТУ ЦБ РФ.

Є два типи підрозділів розрахунково-платіжної мережі Банку Росії, з якими комерційні банки повинні підтримувати кореспондентські відносини, - РКЦ і операційно-касовий центр (далі - ОКЦ).

РКЦ Банку Росії - це головні РКЦ, міжрайонні РКЦ і районні РКЦ, є структурними підрозділами Банку Росії і діють у складі його ТУ. Всі вони керуються в своїй діяльності Типовим положенням від 07.10.1996 № 336 "Про розрахунково-касовому центрі Банку Росії". Основною метою діяльності РКЦ вважається забезпечення ефективного, надійного і безпечного функціонування платіжної системи РФ, а їхні взаємини з обслуговуються кредитними організаціями, органами влади, казначейства і іншими клієнтами будуються на договірній основі.

У нас цікавить тут плані важливо відзначити функції РКЦ, до числа яких відносяться:

  • • розрахунки (платежі) між кредитними організаціями (філіями); касове обслуговування КО (філій);
  • • облік і контроль здійснення кредитними організаціями (філіями) розрахункових (платіжних) операцій і вивірка таких розрахунків (платежів) через їх кореспондентські рахунки (субрахунка);
  • • облік і контроль касових операцій КО (філій) через їх кореспондентські рахунки (субрахунка);
  • • регулювання обов'язкових резервів, що депонуються в Банку Росії, контроль за своєчасністю та повнотою перерахування таких резервів, перевірка достовірності їх розрахунків.

РКЦ також можуть брати участь у видачі банкам кредитів Банку Росії і в їх проведенні інспекції, можуть застосовувати до обслуговуваних банкам санкції у вигляді штрафу та ін. Головні РКЦ виконують і інші функції.

РКЦ виконують важливі операції , основними з яких можна вважати: відкриття, переоформлення і закриття кореспондентських рахунків (субрахунків) КО (філій); списання (зарахування) коштів з рахунків (на рахунки) КО (філій) і облік таких операцій; контроль за дотриманням кредитними організаціями правил і термінів здійснення розрахункових і платіжних операцій, вивірка їх відображення на рахунках (субрахунках), відкритих на балансі РКЦ і на балансі КО (філій); прийом і видача готівки кредитним організаціям (філіям).

Операційно-касовий центр (ОКЦ) - підрозділ розрахункової мережі Банку Росії, що забезпечує користувачів системи валових розрахунків (безготівкових платежів) в режимі реального часу (далі - СВР) засобами віддаленого доступу до їх кореспондентськими та (або) інших рахунках в федеральному розрахунковому центрі (далі - ФРЦ) і провідне операційно-касове обслуговування користувачів СЗР. ОКЦ діють на підставі Положення ЦБ РФ від 25.04.2007 № 303-П "Про систему валових розрахунків у режимі реального часу Банку Росії" і доповнюють його документів [1] .

Інше питання, що потребує попередньому освітленні, стосується самого права Банку Росії (його установ) відкривати у себе кореспондентські рахунки банків (кредитних організацій). Відповідно до ст. 46 Закону про ЦБ РФ він має право здійснювати найрізноманітніші банківські операції, включаючи операції розрахункові. Однак в Законі немає ні слова про право Банку Росії відкривати у себе і вести банківські рахунки . Це можна вважати прикрим упущенням законодавця, але від цього факту не змінюється.

Ще одна неясність пов'язана з наступним. Банківські операції, перераховані в ст. 46 Закону, - це своєрідна ліцензія на банківську діяльність, видана Банку Росії Російською Федерацією. Операції ж, не заборонені законодавством і в той же час прямо не зазначені в його унікальній "ліцензії", він, мабуть, повинен проводити на умовах, загальних для всіх банків. У зв'язку з цим можна звернутися до ст. 845 ГК РФ - про договір банківського рахунку. Всі її зміст, а особливо п. 4 свідчить, що особою, що веде банківський рахунок, може бути тільки банк (інша КО), неодмінно має ліцензію на такий вид діяльності. Причому це правило поширюється і на кореспондентські рахунки банків (ст. 860 ЦК).

Виходить, що РКЦ Банку Росії необхідно відкривають у себе кореспондентські рахунки комерційних банків, але не зовсім законно.

Деякі загальні норми, що стосуються відкриття банками (їх філіями) кореспондентських рахунків (субрахунків), міститься в Положенні ЦБ РФ від 29.06.2012 № 384-П "Про платіжній системі Банку Росії" (далі - Положення ЦБ РФ № 384). З документа випливає, що учасниками платіжної системи Банку Росії (клієнтами ЦБ РФ) є організації, які визначені як такі в ст. 21 Федерального закону від 27.06.2011 № 161-ФЗ "Про національну платіжну систему" і які Банк Росії має право обслуговувати відповідно до законодавства Російської Федерації при дотриманні ними критеріїв участі в платіжній системі Банку Росії. До числа таких організацій відносяться і комерційні КО як оператори переказу грошей (включаючи операторів електронних грошей). Критерієм їх участі в платіжній системі Банку Росії є наявність банківського (кореспондентського) рахунку (субрахунку) учасника в Банку Росії.

Для переказу грошей КО, розташована на території Російської Федерації, повинна мати в підрозділі розрахункової мережі Банку Росії в складі його ТУ за місцем свого знаходження 1 кореспондентський рахунок. Для переказу грошей філією кредитної організації КО має право мати в підрозділі розрахункової мережі Банку Росії в складі його ТУ за місцем знаходження кожного свого філії 1 кореспондентський субрахунок, відкритий Банком Росії даному філії КО.

При цьому взаємодія між Банком Росії і його клієнтами при наданні їм операційних послуг, послуг платіжного клірингу і розрахункових послуг здійснюється з використанням розпоряджень в електронному вигляді і (або) на паперовому носії відповідно до Положення ЦБ РФ № 384, договорами банківського рахунку, що укладаються між банком Росії і клієнтом (далі - договір рахунки), а також договорами про обмін, що визначають порядок обміну електронними документами з використанням засобів захисту інформації.

У договорі рахунку визначається головний розрахунково-касовий центр (далі - ГРКЦ), розрахунково-касовий центр, операційне управління, відділення в складі ТУ Банку Росії або польове установа Банку Росії, Перше операційне управління Банку Росії, через яке клієнту Банку Росії надається доступ до операційних послуг з використанням розпоряджень на папері [2] . Правда, в даному Положенні або додатках до нього відсутній типовий зразок такого договору [3] .

Банк Росії при наданні операційних послуг взаємодіє з клієнтами, з якими у нього укладені договори про обмін, з використанням електронних повідомлень

згідно з додатком 1 до Положення ЦБ РФ № 384. Зразок даного договору в Положенні також відсутній [4] .

Підставою для закриття кореспондентського рахунку (субрахунку) в підрозділі розрахункової мережі Банку Росії є розірвання договору рахунку. Рахунок (субрахунок) закривається за ініціативою банку (філії) за його заявою. У разі ліквідації банку рахунок (субрахунок) закривається на підставі заяви ліквідаційної комісії (конкурсного керуючого, ліквідатора).

Банк (філія), що закриває рахунок (субрахунок), повідомляє про це податкові та інші державні органи, на які в законодавстві Російської Федерації покладено функції контролю за платежами до бюджету, державних позабюджетних фондів і митні органи.

  • [1] Вказівка від 25.04.2007 № 1822 У "Про порядок проведення платежів і здійснення розрахунків в системі валових розрахунків у режимі реального часу Банку Росії" і лист від 08.06.2007 № 81-Т "Про умови договорів, що визначають права і обов'язки кредитної організації (її філії), іншого клієнта Банку Росії, яка не є кредитною організацією (її філією), і Банку Росії, що виникають при здійсненні платежів через систему валових розрахунків у режимі реального часу Банку Росії ".
  • [2] У Центрального банку РФ за станом на кінець квітня 2013 року було 505 ГРКЦ і РКЦ. Виняток становить Москва: в структурі МГТУ Банку Росії немає РКЦ, а є 5 відділень, операційне управління (ОПЕРУ) МГТУ і ОПЕРУ-1 Банку Росії.
  • [3] Однак є (у вигляді додатку 1 до фактично втратила силу Положення ЦБ РФ від 24.08.1998 №50-П "Про систему валових розрахунків у режимі реального часу Банку Росії") зразок договору рахунку, що відкривається в Федеральному розрахунковому центрі в рублях, який регулює проведення операцій по кореспондентському (банківського) рахунку КО в центробанковской системі валових розрахунків у режимі реального часу з використанням електронних документів, підписаних електронним цифровим підписом.
  • [4] Але є "Договір про обмін електронними документами при здійсненні розрахунків через розрахункову мережу Банку Росії", який є додатком 1 до Положення ЦБ РФ від 12.03.1998 № 20-П "Про правила обміну електронними документами між Банком Росії, кредитними організаціями ( філіями) та іншими клієнтами Банку Росії при здійсненні розрахунків через розрахункову мережу Банку Росії ". До договору є кілька важливих додатків.
 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >