Вибір банку-кореспондента, прийняття рішення про вступ з ним в кореспондентські відносини і оформлення цих відносин

Кореспондентські відносини може ініціювати будь-який банк. Питання про встановлення таких відносин з новим банком (банками) стає актуальним тоді, коли банк з метою розширення або вдосконалення своїх операцій повинен почати користуватися послугами інших банків, здатних надати необхідні послуги швидше, якісніше, дешевше (або надати такі послуги, які більш ніде неможливо отримати). При цьому вибір кореспондента [1] в основному залежить від клієнтів даного банку (обсягів, стабільності і географічної орієнтації їх бізнесу) і від його власних інтересів і планів. З'ясувавши ці основні передумови вибору партнера, тобто проаналізувавши господарські зв'язки клієнтів, характер їх платіжного обороту, схеми реалізації продукції та закупівель і т.д., а також чітко визначившись з власними планами, нарешті, не забуваючи, що встановлення кореспондентських відносин вимагає певних витрат, банк повинен вирішити, чи варто йому встановити відносини з одним або декількома новими кореспондентами, з яким (якими) саме і відносини якого типу - з одностороннім кореспондентським рахунком або з рахунками двосторонніми (в такому випадку кореспондент іменуватиметься "кореспондент з рахунком"). Для цього є тільки один спосіб - уважно вивчити всю можливу інформацію про банках відповідного регіону (або країни), серед яких передбачається вибрати той банк (банки), з яким доцільно встановити кореспондентські відносини.

Коли такий банк обраний, слід направити йому відповідний лист-заяву, приклавши до нього необхідні відомості про себе (документи), виходячи з того, що потенційний партнер захоче і має право дізнатися якомога більше про те, що являє собою звернувся до нього банк.

Якщо обраний банк згоден встановити кореспондентські відносини, то вони почнуться з оформлення відкриття рахунку (рахунків) [2] . При цьому необхідно виходити з того, що взаємини банків-кореспондентів будуються виключно на довірчій і одночасно на взаємовигідній договірній основі , тобто обидві сторони повинні хотіти і бути готові діяти на користь один одного. Відповідно в договорах встановлюються порядок відкриття, ведення та закриття рахунків, режим взаємодії, порядок надання і ціна послуг, що надаються ними один одному в рамках даних відносин, можливі пільги один одному (наприклад, переважне право на пільговий міжбанківський кредит, виплата відсотка за незнижуваний залишок коштів на кореспондентському рахунку та ін.), права, обов'язки і відповідальність сторін.

Для відкриття таких рахунків потрібен цілий пакет документів, куди можуть входити (крім заяви):

  • • нотаріально завірена копія ліцензії; нотаріально завірені копії статуту та свідоцтва про реєстрацію;
  • • лист реєструючого органу і копія виписки про перерахування коштів з накопичувального рахунку на основний кореспондентський рахунок;
  • • лист ТУ ЦБ РФ з підтвердженням погодження кандидатур керівника і головного бухгалтера банку;
  • • свідоцтва (довідки) про постановку банку на облік в податковому органі, Пенсійному та інших позабюджетних фондах; лист про постановку на облік в державному реєстраторові підприємств і організацій (присвоєні банку коди по загальноросійським класифікаторів);
  • • нотаріально завірені картки зі зразками підписів.

Крім того, вкрай бажано за власною ініціативою направити: річний звіт і розгорнутий баланс банку на останню звітну дату; довідку про дотримання обов'язкових нормативів; Останнім аудиторський висновок; список філій та інших підрозділів (з їх реквізитами); список банків, з якими вже є кореспондентські відносини; різного роду довідкові матеріали; проект договору (угоди), підписаний і завірений печаткою.

У попередньому порядку необхідно також домовитися про організацію зв'язку з майбутнім кореспондентом, включаючи програмне забезпечення такого зв'язку, про конфіденційних тестових ключах (кодах) для ідентифікації автентичності електронних послань, застосування яких виключить несанкціоноване втручання в інформацію, якою банки будуть обмінюватися один з одним.

Досягнувши принципової домовленості з новим партнером про встановлення кореспондентських відносин і вирішивши зазначені вище питання, слід конкретизувати, в яких ділових областях і на яких саме умовах передбачається співпраця. З урахуванням цього боку, внісши в договір (угоду) останні корективи, підписують його, віддають останні необхідні розпорядження організаційно-технічного характеру (про обмін телексних і (або) іншими ключами, про внесення необхідних нових даних в автоматизовану інформаційну систему банку, про порядок ведення нового рахунку і т.п.), тим самим офіційно оформивши свої відносини, і можуть починати працювати вже як кореспонденти.

У новому своїй якості банки не розпочинають співпрацю з повного набору всіх можливих операцій. У момент встановлення кореспондентських зв'язків застосовуються, як правило, найбільш прості (базові) види відносин - пов'язані з обслуговуванням клієнтів. Далі відносини доцільно розвивати поступово. У довгостроковому плані плідну співпрацю між двома банками завжди ґрунтується на зміцненні взаємної довіри. А довірчі відносини повинні дозріти. Тільки тоді можна йти на проведення більш складних (наприклад, кредитних і валютних) операцій. Послідовно зміцнювати довіру можна лише дбайливим ставленням до кореспондентських зв'язків.

Процедури відкриття кореспондентських рахунків іншим банкам (організації відповідного документообігу) повинні бути забезпечені в організаційному та методичному аспектах. Для цього банку необхідний регламент або інший аналогічний внутрішньобанківський документ, в якому бажано відобразити приблизно наступне:

  • • загальні положення;
  • • функції підрозділів, що беруть участь в зазначених процедурах;
  • • порядок проведення переговорів та прийому документів;
  • • порядок узгодження документів з юридичним підрозділом, в тому числі порядок усунення зауважень до документів;
  • • порядок відкриття рахунків, в тому числі термінового відкриття рахунку.

Договір про кореспондентські відносини (про відкриття і ведення кореспондентського рахунку)

Договір повинен відобразити всі істотні аспекти майбутнього взаємодії сторін. Банки, що збираються встановити між собою кореспондентські відносини, повинні домовитися:

  • • про одночасне проведення в майбутньому бухгалтерських проводок (далі - ДПП [3] ) виходячи з документопробега між банками;
  • • про правила обміну документами (на папері, у вигляді електронного документа) і формі реєстру майбутніх платежів, спосіб і порядок його передачі (на папері або у вигляді електронного документа);
  • • про зобов'язання банку-виконавця направляти банку-відправнику підтвердження здійснення розрахункової (платіжної) операції для її відображення на кореспондентських рахунках в обох банках однією датою;
  • • про дії сторін при надходженні розрахункового документа пізніше встановленої ДПП, несвоєчасному отриманні або неотриманні підтвердження проведення розрахункової (платіжної) операції або в зв'язку з виникненням форс-мажорних обставин;
  • • про зобов'язання банку-респондента поповнювати свій рахунок, якщо на ньому недостатньо коштів для оплати пред'явлених до нього розрахункових документів;
  • • про можливості надання овердрафту за рахунком лоро або використання іншої форми кредитування з подальшим переоформленням в кінці дня в кредитну заборгованість;
  • • про умови розірвання договору, включаючи можливість його розірвання в односторонньому порядку на вимогу кореспондента в разі, якщо респондент не поповнюється свій рахунок;
  • • про інші питання, що регулюють розрахунки і платежі за рахунками. До них можна віднести, наприклад, питання про можливість зарахування та списання коштів без розпорядження власника рахунку (у випадках, передбачених в законі або договорі) відповідно до отриманого від відправника платежу (кореспондента) реєстром майбутніх платежів та доданими до неї розрахунковими документами (якщо виписка з рахунку лоро не може бути представлена ​​респонденту в день ДПП).

Досягнуті угоди із зазначених та інших питань повинні бути відображені в договорі.

Кореспондентський рахунок в іншому банку може бути відкритий в іноземній валюті (валютах). Договір про відкриття і ведення рахунку в цьому випадку в принципі такий же, як і в випадку з рахунком для операцій в рублях.

  • [1] Банк-кореспондент - банк (філія), який відкрив кореспондентський рахунок (рахунок лоро) іншому банку (філії) (банку-респонденту) і виконує за цим рахунком операції, передбачені в договорі між ними.
  • [2] Кореспондентський рахунок лоро - кореспондентський рахунок, що відкривається банком-кореспондентом банку-респонденту, за яким банк-кореспондент здійснює операції перерахування і зарахування коштів відповідно до законодавства та договором. Є кореспондентським рахунком ностро в банку-респондента.
  • [3] Дата перерахування платежу (ДПП) - дата перерахування платежу з одночасним виконанням бухгалтерських проводок банком-респондентом і банком-кореспондентом у кореспондентських рахунках ностро і лоро, а також двома підрозділами одного банку в активному і пасивному рахунках МФР.
 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >