Банківський кліринг

Одним з ефективних механізмів проведення розрахунково-платіжних операцій може бути їх організація у формі клірингу.

У загальному випадку кліринг (від англ. Clearing - очищення, розчищення) - це спосіб регулярних безготівкових платежів, заснований на розрахунку (визначення) та заліку взаємних грошових вимог і зобов'язань (боргів) юридичних осіб за товари і (або) послуги з подальшим переведенням сальдо . Найбільшого поширення кліринг отримав на ринках товарів, цінних паперів і банківських послуг; він цікавий тим учасникам ринків, які щодня укладають масу угод з багатьма контрагентами, оскільки впорядковує і спрощує підрахунок позицій кожного учасника, в яких в іншому випадку легко заплутатися (втратити чітке уявлення про загальний баланс всієї маси своїх вимог і зобов'язань), знижує ризики непостачання, несплати та ін.

Позиції - ту чи іншу співвідношення вимог (прав, які ще треба реалізувати) і зобов'язань (боргів, які доведеться віддати) учасники угоди. Закрита позиція - рівність вимог і зобов'язань, відкрита позиція - їх нерівність. Відкрита позиція даного учасника буде довгою , якщо сума його вимог більше, ніж сума його зобов'язань (має на рахунку більше коштів, ніж повинен сам по операціях, в яких брав участь). При зворотному співвідношенні вимог і зобов'язань даного учасника його позиція буде короткою .

Для банків кліринг важливий також як спосіб прискорення розрахунків і платежів, як спосіб зменшення потреби в коштах платежу (за рахунок зведення до можливого мінімуму зустрічних міжбанківських платежів) і тим самим як засіб підвищення їх ліквідності.

Платежі можуть проводитися або на валовий , або на чистої (разностной) основі. У першому випадку розрахунок і платіж повинні здійснюватися окремо по кожній угоді; у другому випадку вимоги і зобов'язання учасників угод накопичуються протягом певного часу (наприклад, протягом операційного дня), в кінці якого проводиться загальний розрахунок, суть якого - визначення взаимопогашающихся (припиняються, вважаються виконаними) зобов'язань і, можливо, сум, які цим шляхом погашають. Якщо всі зобов'язання, наприклад, двох даних учасників взаємно погашаються (утворилися закриті позиції), то для них процес на даному етапі можна вважати завершеним. Якщо позиції виявилися відкритими (з одного боку - довга, з іншого - коротка), то залишається провести врегулювання платежів , а саме підрахувати чисту (непогашену) різницю між позиціями і в розмірі зазначеної різниці перерахувати гроші на кореспондентський рахунок учасника з довгою позицією (т. е. того, частина вимог якого без цього залишилася б неисполненной). Саме подібний випадок і означає кліринг, в результаті якого сума боргів учасників один одному на момент розрахунку повинна дорівнювати нулю . Природно, для цього нетто дебітор (чистий боржник) повинен взяти з доступних йому джерел необхідну суму і внести її на рахунок нетто-кредитора (учасника з довгою позицією). Питання про те, де і як він знайде таку суму, в даному випадку можна не розглядати.

Такий залік сум взаємної заборгованості може проводитися між двома, трьома і більше банками. Відповідно розрізняють двосторонній взаємозалік , який базується на двосторонньому договорі (угоді), або багатосторонній взаємозалік, що передбачає укладення договору (угоди) між трьома і більше учасниками. В останньому випадку банки-учасники вибирають з групи розрахункового агента, який повинен взяти на себе підрахунок позиції кожного члена клірингової системи (те, що в ст. 6 Закону "Про ринок цінних паперів" названо діяльністю по визначенню взаємних зобов'язань [1] ) і інші необхідні функції (отримання платежів від чистих дебіторів, переказ грошей на рахунки чистих кредиторів, можливо, видача сверхкраткосрочних кредитів для завершення клірингового процесу потребують ліквідності учасникам, прийом і зберігання застав, що забезпечують зобов'язання учасників). Існує й інший варіант організації клірингу - передати (доручити) зазначені функції спеціалізованої КО.

Таким чином, банківський кліринг - це, по-перше, розрахунковий процес, в ході якого одночасно для всієї маси угод визначаються валові (один одному) і чисті (один іншому) борги банків, що регулярно здійснюють один з одним численні угоди, по-друге, платіжний процес, в результаті якого ті, хто повинні були більше, остаточно розраховується з тими, хто мав менше, в розмірі різниць між взаємними боргами.

Процес взаємозаліку зобов'язань банків - учасників клірингової системи називається кліринговим сеансом . Такі сеанси проводяться кілька разів протягом операційного дня в заздалегідь встановлені години і служать для визначення проміжних і підсумкового сальдо кожного учасника системи.

Описаний процес може реалізовуватися, по крайней мере, в трьох варіантах, тільки один з яких можна вважати справжнім міжбанківським клірингом. Ці варіанти зручніше розглянути на умовному числовому прикладі.

питання практики

Припустимо, в групу входять три банки, які протягом дня повинні перевести один одному платежі, зазначені в табл. 13.1. Виконати свої зобов'язання, тобто провести розрахунки і платежі, банки можуть різними способами. Розглянемо їх на прикладі одного з банків.

Спосіб 1. Розрахунки і платежі на індивідуальній основі.

Банк № 1 в нашому прикладі повинен заплатити за 7 угод загальну суму в 1600 од. і отримати платежі за 7 інших угод на загальну суму в 1700 од. Можна те й інше робити окремо по кожній угоді. Тоді загальна кількість платежів для банку № 1 дорівнюватиме 14, загальна сума платежів, що підлягають врегулюванню, - 3300 од., Підсумкове сальдо дня для нього складе +100 од. (+650 Од. У відносинах з банком № 3 і 550 од. У відносинах з банком № 2). Спосіб 2. Двосторонній взаємозалік.

Банк № 1 визначає сальдо платежів відразу проти двох інших банків. Результати будуть такими: кількість платежів - 2 (1 платіж банку № 2 в розмірі 550 од. Та 1 платіж від банку № 3 в розмірі 650 од.); сума платежів, що підлягають врегулюванню, -1200 од .; підсумкове сальдо - ті ж +100 од.

Таблиця 13.1. Взаємні вимоги і зобов'язання групи банків, в умовних грошових одиницях

Банки - відправники платежів

Банки - одержувачі платежів

Разом

зобов'язань

1

№2

№3

№ 1

100

200

1600

150

250

200

400

300

№2

100

450

650

100

№3

100

150

2250

200

250

300

350

400

500

Разом вимог

1700

1500

1300

Спосіб 3. Багатосторонній взаємозалік.

Сальдо всіх платежів банку № 1 на кінець дня визначає банк - розрахунковий агент групи або спеціалізована КО. Тоді результати будуть виглядати так: кількість платежів - 1 (єдиний загальний платіж); сума платежів - 100 од .; підсумкове сальдо - знову ж +100 од. Цей останній варіант і є дійсний міжбанківський кліринг.

Організатором міжбанківського клірингу і виконавцем відповідних функцій, названих вище, в залежності від різних обставин можуть виступати:

  • • центральний банк країни - для всієї банківської системи (а для регіональних груп банків - його територіальні розрахункові підрозділи);
  • • клірингові (розрахункові) палати або центри різного масштабу дії;
  • • спеціальні клірингові банки - центральні контрагенти;
  • • найбільші комерційні банки (в яких відкриті кореспондентські рахунки безлічі інших банків);
  • • клірингові відділи головних контор багатьма філіями банків - для розрахунків і платежів за рахунками МФР.

Клірингові палати (центри) організовуються за двома моделями:

  • модель 1 - кліринг з попереднім депонуванням коштів на кореспондентських рахунках учасників у кліринговому установі; всі учасники на початок операційного дня повинні мати на своїх рахунках в палаті кошти в обсягах, необхідних для клірингу, операції для них проводяться в межах кредитових залишків на рахунках (якщо не застосовується кредитування в формі овердрафту), а після завершення сеансу або операційного дня участнікі- дебітори повинні внести гроші для покриття своїх незарахована боргів;
  • модель 2 - кліринг без депонування грошей на рахунках учасників в палаті, при якому підсумкові сальдо в кінці кожного операційного дня передаються на основні кореспондентські рахунки банків в РКЦ Банку Росії, де і відбувається остаточне врегулювання платежів.

Дійсний (багатосторонній) банківський кліринг в Росії поки не набув широкого розвитку в кількісному плані (обсяги операцій клірингових установ були незначними), а в плані якісному він фактично ще не відбувся. В роботі всіх цих установ домінували насправді не клірингові, а прямі розрахунки за традиційною і примітивною схемою, коли банк № 1 з розглянутого раніше прикладу переводить банку № 2 суму (або навіть суми) в 750 од. і отримує від нього в той же день 200 од., причому гроші реально рухаються в обох напрямках.

питання практики

Обсяг залучених МБК в Російській Федерації за 2011 р збільшився на 21,4% (за 2010 р - на 20,5%) -до 4560,2 млрд руб. при незначному зниженні питомої ваги даної статті в пасивах банківського сектора (з 11,1 до 11,0%).

Залишки коштів, залучених на внутрішньому міжбанківському ринку, за 2011 р збільшилися на 25,2% (у 2010 р - на 37,5%), а їх частка в пасивах збереглася на рівні 5%. Незважаючи на нестабільну ситуацію в світовій економіці в 2011 р заборгованість за кредитами, залученими від банків-нерезидентів, зросла за 2011 р на 18,4% (за 2010 р - на 9,3%). Однак значимість даного джерела фондування для російських банків знизилася: на 01.01.2012 на його частку припадало 5,9% пасивів банківського сектора проти 6,1% роком раніше. Необхідно відзначити, що основний обсяг ресурсів (більше 68%), запозичений російськими банками у банків- нерезидентів, надавався на строк понад 1 року. Найбільш значима частка коштів банків-нерезидентів в пасивах кредитних організацій, контрольованих іноземним капіталом (13,5%). Для порівняння: у банків, контрольованих державою, цей показник склав 4,3%, у великих приватних банків - 5,1%. Середні і малі банки практично не залучають ресурси з міжнародних ринків.

На 01.01.2012 кредити, залучені від банків-нерезидентів, мали 172 кредитні організації, на частку яких доводилося 87,2% сукупних активів банківського сектора (01.01.2011 - 167 КО з часткою в активах банківського сектора 86,4%). Зберігається висока концентрація запозичень: половина обсягу міжбанківських кредитів, залучених з-за кордону, припадала на 6 КО, з яких 5 входять в число 20 найбільших за розміром активів російських банків (рис. 13.2).

Кредити, депозити та інші кошти, залучені на міжбанківських ринках в Російській Федерації, за термінами погашення, частка в загальній сумі в%

Мал. 13.2. Кредити, депозити та інші кошти, залучені на міжбанківських ринках в Російській Федерації, за термінами погашення, частка в загальній сумі в% [2]

Короткі висновки

  • 1. Банку необхідно встановлювати кореспондентські відносини з іншими кредитними організаціями в міру необхідності для його клієнтів і для себе.
  • 2. Банку є сенс по можливості активно виступати на ринку міжбанківських кредитів і депозитів.

  • [1] Див. Також Федеральний закон від 07.02.2011 № 7-ФЗ "Про кліринг і клірингової діяльності".
  • [2] Див. Звіт Банку Росії про розвиток банківського сектора і банківського нагляду в 2011 р
 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >