Примусова реорганізація банку: поняття, критерії необхідності, кінцева мета

До поняття реорганізації банку

Загальне поняття реорганізації юридичної особи взагалі і банку зокрема в офіційних документах відсутня. Відповідні частини ГК РФ (ст. 57), а слідом за ним і банківські закони і нормативні акти Банку Росії, в яких так чи інакше порушується дана проблема, починаються відразу з перерахування форм (способів) реорганізації, як їх розуміли укладачі ГК РФ і інших нормативних документів. Маються на увазі такі форми, як злиття, приєднання, поділ, виділення і перетворення. При цьому в законах питання про мету (цілі) та умовах застосування в банківському секторі перерахованих форм реорганізації, як правило, прямо не ставиться.

Так, в Законі про ЦБ РФ термін "реорганізація" вжито тільки в "каральної" 74-й статті, де, зокрема, зазначено, що в разі невиконання у встановлений термін приписів про усунення серйозних порушень, виявлених в діяльності банку, а також якщо ці порушення або проводяться банком операції створили реальну загрозу інтересам кредиторів і вкладників, Банк Росії має право поряд з іншими заходами впливу вимагати від банку, щоб в ньому:

  • а) почали фінансове оздоровлення;
  • б) замінили керівників;
  • в) провели реорганізацію.

Що означає останнє, конкретно не пояснено, але ясно, що при цьому під "реорганізацією" і "фінансовим оздоровленням" розуміються різні процеси.

Як вже зазначалося раніше, в Законі про неспроможність КО встановлені, зокрема, порядок і умови проведення заходів, що мають на меті попередження неспроможності (банкрутства) банків. До таких заходів тут (ст. 3) віднесені:

  • • фінансове оздоровлення банку (хоча зрозуміло, що якщо банк потребує фінансового оздоровлення, то він в більшій чи меншій мірі реально вже є фінансово неспроможним і, отже, мова вже повинна йти не про попередження неспроможності, а про відновлення спроможності);
  • • призначення в банк тимчасової адміністрації;
  • • реорганізація банку.

При цьому в даному Законі (п. 2 ст. 32) визнаються лише дві форми реорганізації - злиття або приєднання [1] . Очевидно, мається на увазі, що реорганізовуватися виключно у формі злиття або приєднання повинні тільки такі КО, які потрапили в скрутне фінансове становище і що, отже, дане обмеження [2] не поширюється на нормально функціонуючі КО, тобто що останні при бажанні має право вдатися до будь-якій формі реорганізації, які прописані у Цивільному кодексі України.

Банк, його учасники і Банк Росії зобов'язуються вдаватися до названих заходів у випадках, зазначених в ст. 4 Закону, що розглядається, коли банк:

  • • протягом останніх 6 місяців неодноразово не зміг задовольнити грошові вимоги кредиторів (кредитора) і (або) виконати обов'язкові платежі в строк до 3 днів з моменту настання дати їх виконання у зв'язку з відсутністю або недостатністю коштів на його кореспондентських рахунках;
  • • по тій же причині не задовольняє вимог кредиторів (кредитора) і (або) не виконує обов'язкових платежів в терміни, що перевищують 3 дні з моменту настання дати їх задоволення і (або) виконання;
  • • допустив абсолютне зниження власного капіталу в порівнянні з його максимальною величиною, досягнутої за останні 12 місяців, більш ніж на 20%, одночасно порушивши хоча б один з обов'язкових нормативів;
  • • порушує норматив достатності власного капіталу (далі - Н1);
  • • порушує норматив поточної ліквідності протягом останнього місяця більш ніж на 10%;
  • • починаючи з 3-го року роботи за підсумками звітного місяця допустив зменшення значення власного капіталу нижче зареєстрованого розміру СК.

Банки, для яких реалізація таких заходів стала необхідністю, за класифікацією ЦБ РФ відносяться до 3-5-ї класифікаційними групами, які характеризуються наступним чином.

З Вказівки ЦБ РФ № 2005-У

"Про оцінку економічного становища банків"

"2.3. До групи 3 відносяться банки, ... за якими є зокрема хоча б одне з наступних підстав:

  • - Капітал, активи, прибутковість, ліквідність оцінюються як "сумнівні";
  • - Структура власності оцінюється як непрозора;
  • - Якість управління визнається "сумнівним";
  • - Не дотримується 4 і більше місяців протягом останніх 6 місяців хоча б один з обов'язкових нормативів за сукупністю за 6 і більше операційних днів протягом кожного місяця (за винятком нормативу ... Н1);
  • - Діють обмеження і (або) заборони на здійснення окремих банківських операцій, передбачених у ліцензії на здійснення банківських операцій, і (або) заборона на відкриття філій.

<...>

  • 2.4. До групи 4 належать банки, ... за якими є зокрема хоча б одне з наступних підстав:
    • - Капітал, активи, прибутковість або ліквідність оцінені як "незадовільні";
    • - Якість управління оцінюється як "незадовільний";
    • - Не дотримується норматив ... Н1 за сукупністю не більше ніж за 5 операційних днів протягом хоча б одного з місяців звітного кварталу. <...>
  • 2.5. До групи 5 належать банки, ... за якими є зокрема хоча б одне з наступних підстав:
    • - Підстава для здійснення заходів попередження неспроможності (банкрутства), передбачених в ... Законі про неспроможність КО (банки з наявністю ознак неспроможності (банкрутства)), незалежно від того, чи вжито щодо банку заходи впливу за даними підставах;
    • - Підстава для відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій ".

Викладене дозволяє зробити наступні висновки:

  • • по-перше, реорганізація банків трактується неоднозначно: в одних випадках - як інструмент адміністративного покарання, в інших - як захід, покликаний допомогти їм вирішити свої проблеми;
  • • по-друге, в різних законах називаються різні переліки форм реорганізації;
  • • β-трет'пх, умови (підстави) реорганізації банків в різних законах різні;
  • • по-четверте, хоча реорганізація формально розглядається як якийсь самостійний процес, насправді вона фігурує в законах як один із заходів фінансового оздоровлення більш-менш неблагополучних банків. При цьому в даній характеристиці реорганізації присутні мотиви як попередження фінансової неспроможності (або попередження її поглиблення), так і відновлення платоспроможності банків;
  • • по-п'яте, офіційні документи залишають таке стійке враження, ніби реорганізація необхідна тільки нездоровим банкам.

Таким чином, в нормативних документах склалася непродуктивна традиція обмеженого і недостатнього для реальної банківської практики розуміння призначення і істоти реорганізаційних процесів. Зрозуміло, "хворі" банки з метою виправлення ситуації можуть спробувати застосувати злиття, приєднання та інші форми реорганізації, але при цьому завжди залишається питання, чи можуть зазначені заходи дати хоча б невеликий позитивний ефект.

Однак звідси не випливає, ніби названі форми реорганізації можуть бути цікаві тільки проблемним банкам (наприклад, "хворий" банк не зможе приєднуватися до здорового банку, якщо останній не бачить в тому сенсу). Як не слід і те, ніби процеси реорганізації обмежуються злиттям, приєднанням і іншими формами.

Реорганізаційні заходи необхідні і будь-якого нормально функціонуючому банку , але не в якості "рятувальних" заходів, а як елемент стратегії його стабільного розвитку. Відповідно напрямків і форм реорганізації в банківській справі набагато більше, ніж наводиться в законах і нормативних актах Банку Росії.

Більш того, злиття і інші "законні" форми - явища досить рідкісні [3] , між тим як з іншими формами реорганізації банкам доводиться стикатися регулярно. Таким чином, проблеми "законних" форм реорганізації виглядають хоча і істотним (для окремих банків), але все ж епізодичним явищем.

Це не означає, що проблема не представляє практичного інтересу. В економіці залишаються слабкі банки, які потребують фінансового оздоровлення. У тій мірі, в якій таке оздоровлення пов'язано з процедурами реорганізації, воно буде розглянуто в цьому розділі. Проблематика власне фінансового оздоровлення банків викладається головним чином в наступному розділі книги. В тому і іншому випадку певну допомогу як наглядовим органам, так і самим банкам може надати документ Базельського комітету "Керівництво для органів банківського нагляду по роботі зі слабкими банками" [4] .

Крім того, злиття, приєднання та інші форми реорганізації, в яких з різними інтересами беруть участь не тільки "хворі" і проблемні, але і цілком благополучні банки, в тій чи іншій мірі будуть застосовуватися завжди. І робити це бажано з повним розумінням суті таких процесів.

  • [1] Тим часом в Законі про АТ (ст. 15-20) розглядаються всі можливі п'ять форм реорганізації, в Законі про ТОВ (ст. 51-56) - те ж саме, а в Законі про банки є ст. 23.5 "Особливості реорганізації кредитної організації у формі злиття, приєднання та перетворення".
  • [2] Дане обмеження присутній і в деяких актах ЦБ РФ (від 29.08.2012 № 386-П "Про реорганізацію кредитних організацій у формі злиття і приєднання"; подп. 2.2.3 Інструкції від 11.11.2005 № 126-І "Про порядок регулювання відносин, пов'язаних із здійсненням заходів щодо попередження неспроможності ... кредитних організацій "), хоча в інших його актах (наприклад, в п. 23.1 та інших Інструкції № 135" про порядок прийняття Банком Росії рішення про ... реєстрації кредитних організацій і видачу ліцензій на здійснення банківських операцій ") позначена інша позиція.
  • [3] За даними ЦБ РФ на 01.05.2012, за всі роки існування банківської системи сучасної Росії в зазначених реорганізаційних процесах брало участь всього 456 КО, з них у формі приєднання - 454, а в формі злиття - тільки 2 КО.
  • [4] Звіт Групи по роботі зі слабкими банками. Банк міжнародних розрахунків. Базель, Швейцарія. 2002. Март.
 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >