План фінансового оздоровлення банку: основні процедурні вимоги

Зміст і кінцева мета процесу санації

У Законі про неспроможність КО (ст. 7-10) однозначно визначено, як широко слід розуміти зміст процесу фінансового оздоровлення банку. Даний процес може включати в себе:

  • • надання фінансової допомоги банку його учасниками та іншими особами;
  • • зміна структури активів і пасивів банку;
  • • зміна організаційної структури банку;
  • • приведення у відповідність статутний капітал банку та величини його власного капіталу;
  • • інші заходи, що здійснюються відповідно до законів.

Фінансова допомога банку може бути надана в формах:

  • • розміщення грошей на депозиті в банку на термін не менше 6 місяців і під помірні відсотки (за ставкою, що не перевищує ставку рефінансування ЦБ РФ);
  • • надання банку поручительств (гарантій) за кредитами, які він бере;
  • • надання банку відстрочки і (або) розстрочки платежу;
  • • переведення боргу банку (за згодою його кредиторів);
  • • відмови від розподілу прибутку банку в якості дивідендів і напрямки її на фінансове оздоровлення банку;
  • • додаткового внеску в статутний капітал банку;
  • • вибачення банку його боргу;
  • • новації боргу, а також в інших формах, що сприяють усуненню причин, що викликали необхідність фінансового оздоровлення банку.

Зміна структури активів банку може передбачати:

  • • поліпшення якості кредитного портфеля, включаючи заміну неліквідних активів більш ліквідними;
  • • приведення структури активів по терміновості у відповідність з термінами зобов'язань, що забезпечує їх виконання;
  • • скорочення витрат, в тому числі на обслуговування боргу банку, і витрат на його управління;
  • • продаж активів, що не приносять доходу, і активів, продаж яких не перешкодить виконанню банківських операцій;
  • • інші заходи, спрямовані на зміну структури активів.

Зміна структури пасивів банку може включати в себе:

  • • збільшення власного капіталу;
  • • зниження розміру і (або) питомої ваги поточних і короткострокових зобов'язань у структурі пасивів;
  • • збільшення питомої ваги середньо- і довгострокових зобов'язань у структурі пасивів;
  • • інші заходи.

Відповідно до банківських законами (в тому числі ст. 9.1 Закону № 40-ФЗ) банк зобов'язаний зменшити свій статутний капітал до розміру власного капіталу, якщо останній виявився меншою від статутного капіталу. З даного питання див. Також наступні документи Банку Росії:

  • • Положення від 10.02.2003 № 215-П "Про методику визначення власних коштів (капіталу) кредитних організацій";
  • • Вказівка ​​від 24.03.2003 № 1260 У "Про порядок приведення у відповідність розміру статутного капіталу і величини власних коштів (капіталу) кредитних організацій";
  • • Вказівка ​​від 06.02.2006 № 1656-У "Про дії при виявленні фактів (ознак) формування ... власних коштів (капіталу) (їх частини) з використанням неналежних активів".

Зміна організаційної структури банку може проводитися:

  • • шляхом зміни складу і чисельності співробітників;
  • • шляхом зміни структури, скорочення і ліквідації відокремлених та інших структурних підрозділів;
  • • іншими способами.

Кінцева мета всієї цієї роботи очевидна - реальне фінансове оздоровлення банку, тобто приведення його у стан, при якому він зможе продовжувати функціонувати нормально і стійко.

 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >