Підзвітність Банку Росії

Відповідно до ст. 5 Закону про Центральний банк РФ Банк Росії підзвітний Державній Думі Федеральних Зборів РФ.

Це виражається в тому, що Державна Дума:

  • а) призначає на посаду та звільняє з посади Голови Банку Росії за поданням Президента РФ;
  • б) призначає на посаду та звільняє з посади членів Ради директорів Банку Росії за поданням Голови Банку Росії, узгодженим з Президентом РФ;
  • в) спрямовує і відкликає представників Державної Думи в Національній банківській раді в рамках своєї квоти;
  • г) розглядає основні напрямки єдиної державної грошово-кредитної політики і приймає по ним рішення;
  • д) розглядає річний звіт Банку Росії і приймає по ньому рішення. Склад річного звіту Банку Росії визначається ст. 25 Закону про Центральний банк РФ;
  • е) приймає рішення про перевірку Рахунковою палатою РФ фінансово-господарської діяльності Банку Росії, його структурних підрозділів та установ. Зазначене рішення може бути прийнято тільки на підставі пропозиції Національного банківського ради.

При цьому згідно зі ст. 19 Федерального закону від 05.04.2013 № 41-ФЗ "Про Рахункову палату Російської Федерації" Рахункова палата РФ здійснює також контроль за діяльністю Банку Росії в частині обслуговування їм федерального бюджету і державного боргу РФ;

  • ж) проводить парламентські слухання про діяльність Банку Росії за участю його представників;
  • з) заслуховує доповіді Голови Банку Росії про діяльність Банку Росії (при поданні річного звіту та основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики).

Іншу інформацію Банк Росії представляє в Державну Думу і Президента РФ в порядку, встановленому федеральними законами.

Цілі діяльності та функції Банку Росії

Класифікація функцій Банку Росії

Відповідно до ч. 1 ст. 3 Закону про Центральний банк РФ цілями діяльності Банку Росії є:

  • • захист і забезпечення стійкості рубля;
  • • розвиток і зміцнення банківської системи РФ;
  • • забезпечення ефективного і безперебійного функціонування платіжної системи;
  • • забезпечення стабільності і розвиток національної платіжної системи;
  • • розвиток і забезпечення стабільності фінансового ринку РФ.

Функції Банку Росії, що здійснюються для досягнення цих цілей, можна розділити на кілька груп:

  • 1) управління банківською системою і системою розрахунків;
  • 2) участь у розробці економічної політики держави;
  • 3) здійснення єдиної державної грошово-кредитної політики;
  • 4) управління державним майном;
  • 5) здійснення нагляду;
  • 6) здійснення банківських операцій і угод;
  • 7) участь у міжнародних відносинах;
  • 8) інші функції, передбачені федеральними законами.

Управління банківською системою і системою розрахунків

В рамках реалізації функцій, що відносяться до цієї групи, Банк Росії:

  • 1) встановлює правила здійснення розрахунків в Російській Федерації (п. 4 і 13 ст. 4 Закону про Центральний банк РФ). При цьому з метою організації на території РФ готівкового грошового обігу Банк Росії:
    • - Здійснює прогнозування і організацію виробництва, в тому числі розміщення замовлення на виготовлення банкнот і монети Банку Росії у організації, їх виготовляє, перевезення та зберігання банкнот і монети Банку Росії, створення їх резервних фондів;
    • - Встановлює правила зберігання, перевезення та інкасації готівки для кредитних організацій;
    • - Встановлює ознаки платоспроможності банкнот і монети Банку Росії, порядок знищення банкнот і монети Банку Росії, а також заміни пошкоджених банкнот і монети Банку Росії;
    • - Визначає порядок ведення касових операцій (ст. 34 Закону про Центральний банк РФ);
  • 2) встановлює правила проведення банківських операцій (п. 5 ст. 4 Закону про Центральний банк РФ), а також правила організації внутрішнього контролю, складання та подання статистичної звітності, іншої інформації, передбаченої федеральними законами (ст. 57 Закону про Центральний банк РФ) . Зокрема, до інформації останнього виду відносяться відомості, що надаються на підставі Закону про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом;
  • 3) організовує та здійснює валютне регулювання і валютний контроль відповідно до законодавства РФ (п. 12 ст. 4, ст. 54 Закону про Центральний банк РФ), встановлює і публікує офіційні курси іноземних валют по відношенню до рубля (ст. 53 Закону про Центральний банк РФ);
  • 4) встановлює правила бухгалтерського обліку і звітності для кредитних організацій (п. 14 ст. 4 Закону про Центральний банк РФ) [1] ;
  • 5) встановлює обов'язкові економічні нормативи для кредитних організацій і банківських груп (ст. 62 Закону про Центральний банк РФ).

Участь в розробці економічної політики держави

В даному випадку взаємини між Банком Росії і Урядом РФ будуються на основі так званого принципу взаємного представництва.

Його суть полягає в тому, що Голова Банку Росії або за його дорученням один з його заступників бере участь у засіданнях Уряду РФ, а також може брати участь в засіданнях Державної Думи при розгляді законопроектів, що стосуються питань економічної, фінансової, кредитної і банківської політики.

Міністр фінансів РФ і міністр економічного розвитку РФ або за їх дорученням по одному з їхніх заступників беруть участь в засіданнях Ради директорів Банку Росії з правом дорадчого голосу.

Крім того, Банк Росії і Уряд РФ інформують одна одну про передбачуваних діях, що мають загальнодержавне значення, координують свою політику, проводять регулярні взаємні консультації.

Банк Росії консультує Мінфін Росії з питань графіка випуску державних цінних паперів РФ і погашення державного боргу РФ з урахуванням їх впливу на стан банківської системи РФ і пріоритетів єдиної державної грошово-кредитної політики (ст. 21 Закону про Центральний банк РФ).

З метою аналізу та прогнозування стану економіки Російської Федерації в цілому і по регіонах Банк Росії проводить моніторинг підприємств [2] .

Здійснення єдиної державної грошово-кредитної політики

При здійсненні цих функцій Банк Росії:

  • 1) у взаємодії з Урядом РФ розробляє і проводить єдину державну грошово-кредитну політику (п. 1 ст. 4, ст. 45 Закону про Центральний банк РФ);
  • 2) монопольно здійснює емісію готівки (п. 2 ст. 4 Закону про Центральний банк РФ). Дане повноваження закріплено і в Конституції РФ (ч. 1 ст. 75);
  • 3) встановлює і публікує офіційні курси іноземних валют по відношенню до рубля (п. 15 ст. 4 Закону про Центральний банк РФ);
  • 4) бере участь у розробці прогнозу платіжного балансу Російської Федерації й організовує його складання (п. 16 ст. 4 Закону про Центральний банк РФ);
  • 5) проводить аналіз і прогнозування стану економіки Російської Федерації в цілому і по регіонах, перш за все грошово-кредитних, валютно-фінансових і цінових відносин, публікує відповідні матеріали і статистичні дані.

Відповідно до ч. 4 ст. 57 Закону про Центральний банк РФ Банк Росії має право запитувати і отримувати інформацію, необхідну для складання банківської та грошової статистики, платіжного балансу Російської Федерації, для аналізу економічної ситуації, не тільки у федеральних органів виконавчої влади, а й у їх територіальних органів, а також у юридичних осіб. При цьому прямо обумовлено, що ця інформація надається на безоплатній основі.

Згідно ст. 35 Закону про Центральний банк РФ основними інструментами і методами грошово-кредитної політики Банку Росії є:

  • 1) процентні ставки по операціях Банку Росії. Банк Росії використовує відсоткову політику для впливу на ринкові процентні ставки (ст. 37 Закону про Центральний банк РФ);
  • 2) нормативи обов'язкових резервів, що депонуються в Банку Росії (резервні вимоги). Даний норматив встановлюється в процентному відношенні до зобов'язань кредитної організації (ст. 38 Закону про Центральний банк РФ). Його максимально можливий розмір становить 20%. За допомогою резервних вимог Банк Росії обмежує грошові кошти, що знаходяться в розпорядженні кредитних організацій;
  • 3) операції на відкритому ринку. Під такими операціями розуміються купівля-продаж Банком Росії казначейських векселів, державних облігацій, інших державних цінних паперів, облігацій Банку Росії, а також інших цінних паперів, визначених рішенням Ради директорів, за умови їх допуску до обігу на торгах фондових бірж і (або) інших організаторів торгівлі на ринку цінних паперів, а також укладення договорів РЕПО з зазначеними цінними паперами (ст. 39 Закону про Центральний банк РФ);
  • 4) рефінансування кредитних організацій . Рефінансуванням є кредитування Банком Росії кредитних організацій (ст. 40 Закону про Центральний банк РФ);
  • 5) валютні інтервенції. Валютні інтервенції Банку Росії - це купівля-продаж Банком Росії іноземної валюти на валютному ринку для впливу на курс рубля і на сумарний попит і пропозиція грошей (ст. 41 Закону про Центральний банк РФ);
  • 6) встановлення орієнтирів зростання грошової маси. Банк Росії може встановлювати орієнтири зростання одного або декількох показників грошової маси, виходячи з основних напрямків єдиної державної грошово-кредитної політики (ст. 42 Закону про Центральний банк РФ);
  • 7) прямі кількісні обмеження. Під прямими кількісними обмеженнями Банку Росії розуміється встановлення лімітів на рефінансування кредитних організацій і проведення кредитними організаціями окремих банківських операцій. Банк Росії має право застосовувати прямі кількісні обмеження у виняткових випадках з метою проведення єдиної державної грошово-кредитної політики тільки після консультацій з Урядом РФ. Ці обмеження повинні стосуватися всіх кредитних організацій в рівній мірі (ст. 43 Закону про Центральний банк РФ);
  • 8) емісія облігацій від свого імені. Дані облігації розміщуються і звертаються серед кредитних організацій. Граничний розмір загальної номінальної вартості облігацій Банку Росії всіх випусків, непогашених на дату прийняття Радою директорів рішення про затвердження рішення про випуск або про додатковий випуск, встановлюється як різниця між максимально можливою сумою обов'язкових резервів кредитних організацій і сумою обов'язкових резервів кредитних організацій, визначеної виходячи з діючого нормативу обов'язкових резервів (ст. 44 Закону про Центральний банк РФ) [3] ;
  • 9) інші інструменти, визначені банком Росії.

Управління державним майном

Банк Росії здійснює управління золотовалютними резервами Російської Федерації (п. 7 ст. 4 Закону про Центральний банк РФ).

Крім того, Банк Росії може володіти від імені Російської Федерації акціями (частками) у статутних капіталах організацій.

За загальним правилом Банк Росії не має права брати участь в капіталах кредитних та інших організацій, а також бути членом некомерційних організацій, якщо вони не забезпечують діяльність Банку Росії, його організацій і службовців. Винятки становлять Ощадний банк РФ, операції на відкритому ринку, а також випадки, передбачені ст. 9 Закону про Центральний банк РФ.

Будь-яке зменшення часток участі Банку Росії в статутному капіталі Ощадного банку РФ, якщо в результаті воно не стає менше рівня 50% плюс одна голосуюча акція, здійснюється за погодженням з Урядом РФ, а якщо стає - то на підставі федерального закону.

здійснення нагляду

В рамках здійснення функцій, що відносяться до цієї групи, Банк Росії:

  • 1) здійснює нагляд і спостереження в національну платіжну систему (п. 4.1 ст. 4 Закону про Центральний банк РФ); приймає рішення про державну реєстрацію кредитних організацій, видає кредитним організаціям ліцензії на здійснення банківських операцій, зупиняє їх дію та відкликає їх (п. 8 ст. 4 Закону про Центральний банк РФ). Банк Росії з метою здійснення контрольних та наглядових функцій веде Книгу державної реєстрації кредитних організацій (ч. 3 ст. 12 Закону про банки і банківську діяльність, ст. 59 Закону про Центральний банк РФ);
  • 2) здійснює нагляд за діяльністю кредитних організацій і банківських груп через звітність та проведення перевірок (п. 9 ст. 4, ст. 56 Закону про Центральний банк РФ);
  • 3) здійснює регулювання, контроль та нагляд за діяльністю некредитних фінансових організацій відповідно до федеральними законами (п. 9.1 ст. 4, ст. 62.1 Закону про Центральний банк РФ). До некредитні фінансовим організаціям відносяться: професійні учасники ринку цінних паперів; керуючі компанії інвестиційного фонду, пайового інвестиційного фонду та недержавного пенсійного фонду; спеціалізовані депозитарії інвестиційного фонду, пайового інвестиційного фонду та недержавного пенсійного фонду; акціонерні інвестиційні фонди; клірингові організації; організації, які здійснюють функції центрального контрагента; організатори торгівлі; центральні депозитарії; суб'єкти страхової справи; недержавні пенсійні фонди; мікрофінансові організації; кредитні споживчі кооперативи; житлові накопичувальні кооперативи; бюро кредитних історій;
  • 4) здійснює реєстрацію випусків емісійних цінних паперів і проспектів цінних паперів, реєстрацію звітів про підсумки випусків емісійних цінних паперів (п. 10 ст. 4 Закону про Центральний банк РФ);
  • 5) здійснює контроль і нагляд за дотриманням емітентами вимог законодавства РФ про акціонерні товариства та цінні папери (п. 10.1 ст. 4 Закону про Центральний банк РФ);
  • 6) здійснює регулювання, контроль та нагляд у сфері корпоративних відносин в акціонерних товариствах (п. 10.2 ст. 4 Закону про Центральний банк РФ);
  • 7) здійснює контроль за дотриманням вимог законодавства РФ про протидію неправомірному використанню інсайдерської інформації та маніпулювання ринком (п. 18.3 ст. 4 Закону про Центральний банк РФ).

У зв'язку з відсутністю єдиних підходів до співвідношення понять "контроль" і "нагляд" дані функції Банку Росії будуть позначатися як конрольно-наглядові.

Здійснення банківських операцій і угод

При здійсненні цих функцій Банк Росії:

  • 1) є кредитором останньої інстанції для кредитних організацій, організує систему їх рефінансування, тобто надання кредитним організаціям кредитів для підтримки їх ліквідності (п. 3 ст. 4 Закону про Центральний банк РФ);
  • 2) здійснює обслуговування рахунків бюджетів всіх рівнів, якщо інше не встановлено федеральними законами, за допомогою проведення розрахунків за дорученням уповноважених органів виконавчої влади та державних позабюджетних фондів, на які покладаються організація виконання і виконання бюджетів (п. 6 ст. 4, ст. 23 Закону про Центральний банк РФ).

За загальним правилом рахунки бюджетів обслуговує Банк Росії. Кредитні організації виконують ці функції тільки в разі відсутності установ Банку Росії на відповідній території або неможливості виконання ними цих функцій (п. 2 ст. 155, п. 2 і 3 ст. 156 БК РФ) [4] . Порушення цього правила тягне за собою застосування заходів примусу (ст. 306.1 БК РФ).

Банк Росії також може здійснювати банківські операції по обслуговуванню органів державної влади та органів місцевого самоврядування, їх організацій, державних позабюджетних фондів, військових частин, військовослужбовців, службовців Банку Росії, а також інших осіб у випадках, передбачених федеральними законами, зокрема Банк Росії має право обслуговувати клієнтів, які не є кредитними організаціями, в регіонах, де відсутні кредитні організації (ст. 48 Закону про Центральний банк РФ);

3) здійснює самостійно або за дорученням Уряду РФ всі види банківських операцій та інших угод, необхідних для виконання функцій Банку Росії (п. 11 ст. 4 Закону про Центральний банк РФ).

Відкритий перелік таких операцій і угод міститься в ст. 46, 47 Закону про Центральний банк РФ. До них відноситься і здійснення розрахунково-касового обслуговування кредитних організацій [5] , а також депозитні операції [6] .

Крім того, в силу прямої вказівки в законі Банк Росії відноситься до кваліфікованих інвесторів на ринку цінних паперів (п. 2 ст. 51.2 Федерального закону від 22.04.1996 № 39-ΦЗ "Про ринок цінних паперів" (далі - Закон про ринок цінних паперів )).

При цьому відповідно до ст. 49 Закону про Центральний банк РФ Банк Росії не має права:

  • 1) здійснювати банківські операції з юридичними особами, які не мають ліцензії на здійснення банківських операцій, і фізичними особами, за винятком випадків, передбачених ч. 3 ст. 46 і ст. 48 Закону про Центральний банк РФ;
  • 2) придбавати акції (частки) кредитних та інших організацій, за винятком випадків, передбачених ст. 8, 9 і 39 Закону про Центральний банк РФ;
  • 3) здійснювати операції з нерухомістю, за винятком випадків, пов'язаних із забезпеченням діяльності Банку Росії і його організацій;
  • 4) займатися торгівельною та виробничою діяльністю, за винятком випадків, передбачених Законом про Центральному банку РФ;
  • 5) змінювати умови наданих кредитів. Виняток може бути зроблено за рішенням Ради директорів.

Крім того, на підставі ст. 22 Закону про Центральний банк РФ Банк Росії не має права надавати кредити Уряду РФ для фінансування дефіциту федерального бюджету, купувати державні цінні папери при їх первинному розміщенні, за винятком тих випадків, коли це передбачається федеральним законом про федеральний бюджет.

Участь в міжнародних відносинах

Банк Росії також не має права надавати кредити і для фінансування дефіцитів бюджетів, державних позабюджетних фондів, бюджетів суб'єктів РФ і місцевих бюджетів.

Банк Росії може брати участь в капіталах і діяльності міжнародних організацій, які займаються розвитком співпраці в грошово-кредитної, валютної, банківської сферах, в тому числі між центральними банками іноземних держав.

Взаємовідносини Банку Росії з кредитними організаціями іноземних держав здійснюються відповідно до міжнародних договорів РФ, федеральними законами, а також міжбанківськими угодами (ст. 9 Закону про Центральний банк РФ).

Банк Росії представляє інтереси Російської Федерації у взаєминах з центральними банками іноземних держав, а також в міжнародних банках та інших міжнародних валютно-фінансових організаціях (ст. 51 Закону про Центральний банк РФ).

Для здійснення своїх функцій Банк Росії може відкривати представництва на територіях іноземних держав (ст. 55 Закону про Центральний банк РФ).

Інші функції, передбачені законодавством

До цієї групи функцій Банку Росії можна віднести:

  • - Здійснення повноважень з регулювання, контролю і нагляду в сфері фінансових ринків (див. Федеральний закон від 23.07.2013 № 251-ФЗ "Про внесення змін до окремих законодавчих актів Російської Федерації у зв'язку з передачею Центральному банку Російської Федерації повноважень з регулювання, контролю і нагляду в сфері фінансових ринків ");
  • - Здійснення виплат за вкладами фізичних осіб у визнаних банкротами банках, які не беруть участі в системі обов'язкового страхування вкладів фізичних осіб в банках Російської Федерації (п. 18.1 ст. 4 Закону про Центральний банк РФ);
  • - Обмін без обмежень зношених і пошкоджених банкнот відповідно до встановлених їм правилами (ст. 32 Закону про Центральний банк РФ) і перевірку справжності банкнот іноземних держав [7] ;
  • - Виконання функцій генерального агента з обслуговування випусків державних короткострокових бескупонних облігацій (п. 3 ст. 155 БК РФ);
  • - Головного адміністратора доходів бюджетів бюджетної системи Російської Федерації [8] ;
  • - Депозитарію коштів Міжнародного валютного фонду в валюті Російської Федерації, здійснення операцій і угод, передбачених статтями Угоди Міжнародного валютного фонду і договорами з Міжнародним валютним фондом (п. 18.2 ст. 4 Закону про Центральний банк РФ).

Крім того, відповідно до Федерального закону від 13.10.2008 № 173-ΦЗ "Про додаткові заходи з підтримки фінансової системи Російської Федерації" Банк Росії:

  • - Розміщує в Державній корпорації "Банк розвитку і зовнішньоекономічної діяльності (Зовнішекономбанк)" депозити на загальну суму не більше 50 млрд дол. США строком на один рік з метою забезпечення можливості надання Зовнішекономбанком кредитів (позик) організаціям (ст. 2);
  • - Має право укладати з кредитними організаціями угоди, покликані компенсувати таким кредитним організаціям частину збитків (витрат), що виникли у них по досконалим до 31 грудня 2010 р включно операціях з іншими кредитними організаціями, у яких була відкликана ліцензія на здійснення банківських операцій (ст. 3 ) [9] ;
  • - Надає Ощадному банку РФ субординовані кредити (позики) без забезпечення, в тому числі шляхом придбання облігацій, на загальну суму, що не перевищує 500 млрд руб., На термін до 31 грудня 2019 року включно (ст. 5).

  • [1] Див .: Положення про правила ведення бухгалтерського обліку в кредитних організаціях, розташованих на території Російської Федерації, утв. ЦБ РФ 16.07.2012 № 385-П; Положення про порядок створення, ведення і зберігання баз даних на електронних носіях, затв. ЦБ РФ 21.02.2013 № 397-П.
  • [2] Див .: Положення про проведення моніторингу підприємств Банком Росії, затв. ЦБ РФ 19.03.2002 № 186-П.
  • [3] Див .: Положення про порядок емісії облігацій Банку Росії, затв. ЦБ РФ 29.03.2006 № 284-П.
  • [4] Дані положення визнані не суперечать Конституції РФ. Див .: Постанова Конституційного Суду РФ від 17.06.2004 № 12-П "У справі про перевірку конституційності пункту 2 статті 155, пунктів 2 і 3 статті 156 та абзацу двадцять другого статті 283 Бюджетного кодексу Російської Федерації у зв'язку із запитами Адміністрації Санкт-Петербурга , Законодавчих Зборів Красноярського краю, Красноярського крайового суду і Арбітражного суду Республіки Хакасія ".
  • [5] Див .: Положення про порядок розрахунку і стягування плати за послуги Банку Росії в платіжній системі Банку Росії, затв. ЦБ РФ 26.02.2010 № 356-П.
  • [6] Див .: Положення про порядок проведення Центральним банком Російської Федерації депозитних операцій з кредитними організаціями у валюті Російської Федерації, утв. ЦБ РФ 05.11.2002 № 203-П.
  • [7] Див .: інструкція ЦБ РФ від 26.08.2003 № 106-І "Про порядок роботи з банкнотами іноземних держав, зданими кредитними організаціями (філіями) для проведення перевірки автентичності в головні розрахунково-касові центри територіальних установ Банку Росії"; вказівка ЦБ РФ від 26.12.2006 № тисячі сімсот сімдесят вісім-У "Про ознаки платоспроможності і правила обміну банкнот і монети Банку Росії".
  • [8] Див .: Положення про порядок адміністрування Центральним банком Російської Федерації надходжень в бюджетну систему Російської Федерації окремих видів доходів, затв. ЦБ РФ 27.08.2008 № 320-П.
  • [9] Див .: лист ЦБ РФ від 30.12.2008 № 180-Т "Про деякі питання, пов'язані з бухгалтерським обліком в кредитних організаціях компенсаційного депозиту".
 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >