Особливості правового статусу кредитних організацій

Кредитні організації як суб'єкти права

Поняття і види кредитних організацій

Поняття кредитної організації дано в ст. 1 Закону про банки і банківську діяльність.

Кредитна організація - це юридична особа, яка для отримання прибутку як основну мету своєї діяльності на підставі спеціального дозволу (ліцензії) Банку Росії має право здійснювати банківські операції, передбачені Законом про банки і банківську діяльність.

У цій же статті визначено, що кредитні організації утворюються на основі будь-якої форми власності як господарські товариства, тобто як акціонерні товариства, товариства з обмеженою відповідальністю або товариства з додатковою відповідальністю.

Виходячи з цього, ознаками поняття кредитної організації є:

1) статус юридичної особи, тобто кредитна організація

має відокремлене майно і відповідає за своїми зобов'язаннями цим майном, може від свого імені набувати і здійснювати майнові та особисті немайнові права, нести обов'язки, бути позивачем і відповідачем в суді (п. 1 ст. 48 ГК РФ);

  • 2) основна мета діяльності - отримання прибутку, тобто кредитна організація є комерційною організацією;
  • 3) наявність спеціального дозволу (ліцензії Банку Росії) на право здійснення банківських операцій.

Основним є третя ознака. Саме з нього випливає, що відмінною рисою банківської діяльності є її здійснення за рахунок коштів, залучених на рахунки й у вклади, оскільки це основні банківські операції, що утворюють грошові кошти, з якими працюють кредитні організації (див. П. 1 і 3 ч. 1 ст. 5 Закону про банки і банківську діяльність).

Теоретично кредитна організація може здійснювати розміщення та власних коштів. Однак на кореспондентському рахунку кредитної організації відбивається лише залишок тимчасово вільних грошових коштів, що утворилися з різних джерел.

Відмінна риса діяльності кредитних організацій (банківської діяльності) є неодмінною умовою і, в свою чергу, зумовлює всі інші особливості правосуб'єктності та діяльності кредитних організацій, які носять похідний характер.

Виділяються два види кредитних організацій: банки і небанківські кредитні організації.

Банки створюються для здійснення в сукупності наступних банківських операцій: залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб, розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб.

Небанківські кредитні організації створюються для здійснення окремих банківських операцій, допустимі поєднання яких встановлюються Банком Росії.

В даний час допускається створення небанківських депозитно-кредитних організацій (НДКО) [1] , розрахункових небанківських кредитних організацій (РНКО) [2] , платіжних небанківських кредитних організацій (платіжні НКО) [3] .

Причому стосовно банкам маються на увазі їх потенційні можливості.

Наприклад, за загальним правилом новостворений (створений шляхом заснування) банк не може працювати з коштами фізичних осіб, для цього йому необхідно буде пропрацювати не менше двох років. Однак згодом для отримання цього права йому не потрібно перереєструватися, а достатньо буде отримати тільки відповідну ліцензію. Небанківська кредитна організація такі операції не може здійснювати ні за яких умов. Щоб мати можливість здійснювати всі банківські операції, вона повинна перереєструватися в банк.

Що стосується видів банків, то в Російській Федерації немає їх юридично значущого поділу на види (наприклад, на інвестиційні та розрахункові, як в деяких країнах). Всі російські банки мають універсальної спеціалізацією, тобто потенційно має право здійснювати всі банківські операції. Цей підхід зумовлений тим, що при такій спеціалізації легше перерозподіляти ризики. В рамках універсальної спеціалізації конкретний банк може визначити свою фактичну спеціалізацію і навіть закріпити її в фірмовому найменуванні (наприклад, іпотечний, інвестиційний, ощадний і т.п.). Однак для правосуб'єктності даного банку юридичного значення це мати не буде.

Універсальна спеціалізація означає можливість одночасного здійснення банками всіх видів діяльності з числа дозволених і складових їх виняткову правосуб'єктність.

Фірмове найменування кредитних організацій

Кредитна організація як юридична особа, що є комерційною організацією, виступає в цивільному обороті під своїм фірмовим найменуванням, яке визначається в її установчих документах і включається в єдиний державний реєстр юридичних осіб при державній реєстрації.

Фірмове найменування кредитної організації повинно містити вказівку на її організаційно-правову форму і власне найменування, яке не може складатися тільки із слів, що позначають рід діяльності.

Кредитна організація повинна мати повне і має право мати скорочене фірмове найменування російською мовою. Вона може мати також повне і (або) скорочене фірмове найменування на мовах народів Російської Федерації і (або) іноземними мовами (п. 1-3 ст. 1473 ЦК України, ч. 1 ст. 7 Закону про банки і банківську діяльність).

Стосовно до фірмових найменувань, оскільки порядок їх формування, використання і захисту повинен бути єдиним для всіх юридичних осіб, пріоритет над положеннями Закону про банки і банківську діяльність мають положення частини четвертої ЦК РФ як прийняті пізніше. Законом про банки і банківську діяльність до фірмових найменувань кредитних організацій можуть встановлюватися тільки додаткові вимоги.

Так, фірмове найменування кредитної організації повинно містити вказівку на характер її діяльності шляхом використання слів "банк" або "небанківська кредитна організація". Ніякі інші юридичні особи не можуть використовувати у своєму фірмовому найменуванні дані слова або іншим чином вказувати на те, що вони мають право на здійснення банківських операцій (ч. 3 та 6 ст. 7 Закону про банки і банківську діяльність). Виняток становить Зовнішекономбанк (ст. 1 Федерального закону від 17.05.2007 № 83-ΦЗ "Про внесення змін до окремих законодавчих актів Російської Федерації у зв'язку з прийняттям Федерального закону" Про банк розвитку "").

Банк Росії при розгляді заяви про державну реєстрацію кредитної організації зобов'язаний заборонити використання фірмового найменування кредитної організації, якщо передбачуване фірмове найменування вже міститься в Книзі державної реєстрації кредитних організацій (ч. 5 ст. 7 Закону про банки і банківську діяльність). У зв'язку з цим засновники кредитної організації до укладення установчого договору (договору про створення акціонерного товариства) або сама кредитна організація до прийняття рішення про внесення змін до статуту щодо її найменування повинні направити в Банк Росії запит про можливість використання кредитної організацією передбачуваних повного і скороченого фірмових найменувань [4] .

Включення в фірмове найменування кредитної організації як юридичної особи офіційного найменування "Російська Федерація" або "Росія", а також слів, похідних від цієї назви, відповідно до п. 4 ст. 1473 ЦК України допускається за дозволом, що видається в порядку, встановленому Урядом РФ [5] .

Відповідно до ГК РФ фірмове найменування є засобом індивідуалізації юридичної особи, прирівняним до результатів інтелектуальної діяльності (п. 1 ст. 1225). При цьому виключне право на фірмове найменування не може принади лежати кільком особам спільно (п. 2 ст 1229р.).

Виключне право на фірмове найменування виникає з дня державної реєстрації юридичної особи і припиняється в момент виключення фірмового найменування з єдиного державного реєстру юридичних осіб в зв'язку з припиненням юридичної особи або зміною його фірмового найменування (п. 2 ст. 1475 ЦК України).

Фірмове найменування або окремі його елементи можуть бути використані правовласником в належному йому товарний знак або знак обслуговування (п. 2 ст. 1 476 ГК РФ). Однак у відношенні однорідних товарів (послуг) не можуть бути зареєстровані як товарні знаки (знаків обслуговування) позначення, тотожні або подібні до ступеня змішання з охоронюваним в Російській Федерації фірмовим найменуванням (п. 8 ст. Тисячі чотиреста вісімдесят три ГК РФ).

Якщо ж фірмове найменування і товарний знак (знак обслуговування) виявляються тотожними або схожими до ступеня змішування і в результаті цього можуть бути введені в оману споживачі або контрагенти, перевага має засіб індивідуалізації, виключне право на яке виникло раніше (п. 6 ст. 1252 ЦК РФ).

Виняткова правосуб'єктність кредитних організацій

Під правосуб'єктністю автор розуміє єдність здібностей суб'єкта мати права і нести обов'язки приватно-правового та публічно-правового характеру, а також купувати і здійснювати ці права і виконувати обов'язки своїми діями, тобто це поняття як елементи включає громадянську правоздатність і цивільну дієздатність, а також права та обов'язки в публічних відносинах.

У свою чергу, єдність правоздатності і дієздатності має на увазі одночасність їх виникнення, відсутність можливості виникнення дієздатності не в повному обсязі і допустимість її подальшого обмеження тільки при введенні спеціальних режимів діяльності, що характерно для таких суб'єктів права, як юридичні особи і публічно-правові освіти.

Відповідно до судової практики кредитні організації володіють спеціальною правоздатністю (правосуб'єктність) [6] .

Разом з тим, якщо ґрунтуватися на положеннях Закону про банки і банківську діяльність, їх правосуб'єктність має ознаки, характерними для виняткової правоздатності (правосуб'єктності).

Для цього виду правоздатності (правосуб'єктності) характерно наступне.

По-перше, у юридичних осіб, правосуб'єктність яких обмежується стосовно не до організаційно-правової форми, а до сфери діяльності, установчі документи в частині того, що можуть займатися дані юридичні особи, мають суто другорядне значення. Це питання регулюється законами. Установчими документами розширити цей перелік не можна.

По-друге, їх діяльність також носить винятковий характер, тобто не може поєднуватися з іншими видами діяльності, і її не можуть здійснювати інші суб'єкти без реєстрації в якості суб'єкта цієї діяльності.

По-третє, для них отримання ліцензії розширює правоздатність. До отримання ліцензії вони мають право здійснювати тільки певні дії, спрямовані на підготовку до здійснення основної діяльності. Це пов'язано з тим, що для цих категорій юридичних осіб вимога про ліцензування входить до складу загального заборони здійснювати будь-яку діяльність, крім прямо дозволеного і тільки при наявності спеціальної ліцензії.

По-четверте, примусове позбавлення цих осіб ліцензій є підставою для їх ліквідації.

В даний час виняткова правосуб'єктність закріплена законодавчо.

Відповідно до абз. 2 п. 4 ст. 2 Закону про акціонерні товариства та абз. 3 п. 2 ст. 2 Закону про товариства з обмеженою відповідальністю, якщо умовами надання спеціального дозволу (ліцензії) на заняття певним видом діяльності передбачена вимога про заняття такою діяльністю як виняткової, то Суспільство протягом терміну дії спеціального дозволу (ліцензії) не вправі здійснювати інші види діяльності, за винятком видів діяльності, передбачених спеціальним дозволом (ліцензією) і їм супутніх.

Виняткова правосуб'єктність окремих видів юридичних осіб дозволяє піти від основної проблеми організацій зі спеціальноюправоздатність (правосуб'єктність), а саме від зіставлення своєї діяльності з цілями, передбаченими в установчих документах, що носить оціночний характер.

Що стосується кредитних організацій, то для них характерно наступне.

1. У кредитних організацій перелік дозволених їм видів діяльності не може бути розширено установчими документами. Питання про звуження переліку видів діяльності (введення самообмежень) залишається неврегульованим на законодавчому рівні. Звісно ж, що засновники кредитної організації не повинні мати можливість заборонити здійснювати кредитної організації банківські операції, оскільки в результаті яких змінюється універсальна спеціалізація банків, або відбувається втручання в компетенцію Банку Росії щодо визначення переліку операцій небанківських кредитних організацій. Можливість введення самообмежень допустимо тільки щодо інших угод і видів діяльності кредитних організацій (що не відносяться до банківських операцій).

Відносно небанківських кредитних організацій така можливість визнається Банком Росії, але це більше є рекомендаціями по управлінню ризиками, ніж по обмеженню правосуб'єктності, оскільки стосується не операцій і угод в цілому, а їх здійснення з певними суб'єктами або в певних формах. Зокрема, з метою мінімізації ризику ліквідності і кредитного ризику в діяльності розрахункових небанківських кредитних організацій (РНКО) Банк Росії рекомендує передбачати в їх установчих документах:

  • - Виключення діяльності по залученню коштів фізичних і юридичних осіб (наприклад, шляхом випуску власних векселів);
  • - Можливість розміщення грошових коштів від свого імені і за свій рахунок тільки в конкретних формах;
  • - Відкриття кореспондентських рахунків, крім кореспондентського рахунку в Банку Росії, тільки в банках, що відповідають певним вимогам [7] .
  • 2. Ще однією відмінною особливістю банківської діяльності, крім того, що вона здійснюється за рахунок коштів, залучених на рахунки й у вклади, є її винятковий характер, тобто вона не підлягає поєднанню з основними видами підприємницької діяльності (ч. 6 ст. 5 Закону про банки і банківську діяльність). Виняток становлять випадки, прямо передбачені законом або у встановленому ним порядку.

Інші юридичні особи без реєстрації в якості кредитних організацій банківські операції здійснювати не можуть, за винятком зазначених вище винятків, прямо передбачених законодавством.

3. За рахунок отримання ліцензії правосуб'єктність кредитної організації розширюється. У період, коли ліцензія на здійснення банківських операцій кредитної організації ще не видана, вона має право здійснювати тільки заходи по оплаті статутного капіталу (ч. 5 ст. 15 Закону про банки і банківську діяльність), по отриманню будівлі (приміщення), де вона буде розташовуватися , в оренду, суборенду або безоплатне користування, якщо не передбачається вносити цю будівлю (приміщення) в її статутний капітал, а також здійснювати операції, спрямовані на забезпечення діяльності кредитної організації, в тому числі укладати трудові договори.

У Законі про банки і банківську діяльність встановлено, що кредитна організація має право здійснювати банківські та інші операції в іноземній валюті тільки при наявності валютної ліцензії на здійснення банківських операцій (ч. 5 ст. 5 названого Закону).

Однак в даному випадку слід особливо підкреслити, що сама можливість здійснювати всі дозволені угоди і види діяльності, які не відносяться до банківських операцій, виникає у кредитної організації лише після отримання будь-якої з ліцензій Банку Росії на здійснення банківських операцій. Іншими словами, право на їх здійснення пов'язується не із зазначенням в такій ліцензії, а з фактом її отримання.

4. Відкликання або анулювання ліцензії на здійснення банківських операцій є підставою для ліквідації кредитної організації (ст. 23.1 Закону про банки і банківську діяльність). У період після відкликання або анулювання ліцензії і до дня набрання законної сили рішенням арбітражного суду про визнання кредитної організації неспроможною (банкрутом) або про її ліквідації здійснюються тільки дії, прямо дозволені в ч. 12 ст. 20 Закону.

Наявність обмежень на діяльність кредитних організацій в період до отримання ліцензії на здійснення банківських операцій і після її відкликання (анулювання) не дозволяє говорити про наявність у неї в цей період загальної правоздатності (правосуб'єктності).

Зміст винятковою правосуб'єктності кредитних організацій зводиться до здійснення (виконання):

  • 1) банківських операцій;
  • 2) банківських операцій;
  • 3) інших угод і видів діяльності відповідно до законодавства РФ;
  • 4) операцій з цінними паперами;
  • 5) окремих публічних функцій;
  • 6) супутніх прав і обов'язків, в тому числі по претерпеванию відповідальності.

При цьому перші чотири пункти стосуються реалізації громадянської правосуб'єктності і являють собою дозволу в рамках загальної заборони, а п'ятий пункт - адміністративної (фінансової) правосуб'єктності і перед

являють собою публічні обов'язки, існуючі незалежно від волі та інтересів кредитної організації. Супутні права і обов'язки можуть бути як приватно-правові, так і публічно-правові.

Виняткова правосуб'єктність кредитних організацій зумовлює прийоми, використовувані при правовому регулюванні банківської діяльності. Зокрема, правове регулювання банківської діяльності будується на дозвільному типі правового регулювання. В основі лежить загальна заборона кредитним організаціям здійснювати всі операції, операції і види діяльності, крім прямо дозволених і тільки при наявності ліцензії Банку Росії. Ця заборона як правовий принцип виражений в цілій системі правових норм, в тому числі закріплюють виняткову правосуб'єктність кредитних організацій. Конкретні вказівки на можливість здійснення певних угод, операцій і видів діяльності є загальними дозволеного в рамках загальної заборони. Реалізація цих дозволів може бути обумовлена ​​необхідністю дотримання певних вимог (публічних обов'язків), виконання яких є необхідною умовою виникнення відповідних правовідносин (наприклад, щодо формування статутного капіталу).

Причини, які спричиняють виняткову правосуб'єктність кредитних організацій

В даному випадку необхідно розділяти економічні та юридичні причини.

Економічними причинами обумовлено виділення банківського (кредитного) ринку як різновиду фінансового ринку, в якому кредитні організації виступають в якості фінансових посередників, які організовують рух грошових потоків в економіці. При цьому "особливість банківського кредиту полягає в тому, що він надається не як якась сума грошей, а як капітал. Ці надані в борг грошові кошти не просто повинні здійснювати кругообертання в господарстві позичальника, але і повернутися до своєї вихідної юридичної точки з прирощення у вигляді позичкового відсотка як частини знову створеної вартості " [8] .

Поділ банківського (кредитного) ринку і інших різновидів фінансового ринку, зокрема страхового та фондового, обумовлено наступними основними причинами.

По-перше, кредитні організації в результаті дії механізму грошового мультиплікатора створюють безготівкові грошові кошти (а тепер і електронні грошові кошти), що використовуються як засіб платежу (платіжний засіб), що дозволяє перерозподіляти кошти між галузями економіки. Наприклад, "банк видав клієнту кредит на суму 10 тис. Дол, і зарахував ці гроші на його депозитний рахунок. У цьому випадку загальна кількість грошей в господарстві зросла на 10 тис. Дол., Так як банк своєю операцією створив нові платіжні засоби" [ 9][9] .

По-друге, розмір відсотків, які кредитна організація зобов'язана виплатити клієнтам за залученими від них грошових коштів на рахунки й у вклади, не залежить від результатів їх використання кредитної організацією, тобто кредитна організація сама несе ризики своєї діяльності і не перекладає їх на клієнтів.

Різні види ризиків, а також порядок їх оцінки, перерозподілу і зниження, в свою чергу, зумовлюють потребу до юридичного розмежування і встановлення правил суміщення видів діяльності на фінансових ринках, щоб ризики одного виду діяльності не покривалися коштами, отриманими при здійсненні іншого виду.

Дані правила можуть бути різними в окремих державах і залежать не тільки від економічних причин (розвиток економіки в цілому, конкретних видів фінансових інструментів, конкуренції в окремих сферах), а й юридичних причин (наявність відповідного якісного правового регулювання, сформованої системи державного контролю (нагляду) , механізму захисту прав і законних інтересів).

Зазначене регулювання може здійснюватися за такими напрямами:

  • - Виділення окремих видів діяльності на фінансовому ринку з різними правовими режимами (банківської, страхової, професійної діяльності на фондовому ринку, інвестиційних фондів, недержавних пенсійних фондів, кредитних кооперативів, ломбардів і т.д.);
  • - Встановлення заборон на суміщення цих видів діяльності (наприклад, банківської та страхової) або правил їх поєднання (наприклад, банківської та професійної діяльності на фондовому ринку);
  • - Встановлення строго визначених форм вкладення (використання) акумульованих коштів.

Крім того, може встановлювати розмежування всередині окремих видів діяльності, наприклад, розподіл банків на інвестиційні та розрахункові, на федеральні і регіональні (місцеві).

Правосуб'єктність юридичних осіб та кредитних організацій як їх різновиди є правовим засобом закріплення цих правил.

З юридичної точки зору виняткова правосуб'єктність кредитних організацій зумовлюється основною особливістю банківської діяльності, яка здійснюється за рахунок коштів, залучених на рахунки й у вклади, які повинні повертатися кредитною організацією на першу вимогу клієнта (за винятком вкладів юридичних осіб на інших умовах повернення). Це також підтверджує те, що кредитна організація несе ризики своєї діяльності сама і не поділяє їх зі своїми клієнтами.

З огляду на це, за рахунок встановлення виключної правосуб'єктності законодавець наказує кредитним організаціям певні форми залучення і розміщення цих коштів і тим самим обмежує ризики їх втрати або вкладення в неліквідні активи (які складно звернути назад в грошові кошти). Це основна причина виняткової правосуб'єктності всіх володіють нею організацій, що працюють на фінансовому ринку із засобами клієнтів.

Додатково слід зазначити, що через кредитні організації Банк Росії реалізує грошово-кредитну політику держави.

Зміст правосуб'єктності кредитних організацій

Кредитні організації можуть здійснювати банківські операції, передбачені ч. 1 ст. 5 Закону про банки і банківську діяльність.

До них відносяться:

  • 1) залучення коштів фізичних і юридичних осіб у вклади (до запитання і на певний термін);
  • 2) розміщення зазначених у п. 1 залучених коштів від свого імені і за свій рахунок (це є здійсненням банківського кредитування);
  • 3) відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб;
  • 4) здійснення переказів коштів за дорученням фізичних і юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку;
  • 5) інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб;
  • 6) купівля-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах;
  • 7) залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів;
  • 8) видача банківських гарантій;
  • 9) здійснення переказів грошових коштів без відкриття банківських рахунків, в тому числі електронних грошових коштів (за винятком поштових переказів) [10] .

При цьому перекази грошових коштів без відкриття банківських рахунків, за винятком переказів електронних грошових коштів, здійснюються за дорученням фізичних осіб (ч. 7 ст. 5 Закону про банки і банківську діяльність).

Кредитні організації також можуть здійснювати банківські операції, зазначені в ч. 3 ст. 5 Закону про банки і банківську діяльність.

До них відносяться:

  • 1) видача поручительств за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
  • 2) придбання права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань у грошовій формі;
  • 3) довірче управління грошовими коштами та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами;
  • 4) здійснення операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням відповідно до законодавства РФ;
  • 5) надання в оренду фізичним і юридичним особам спеціальних приміщень чи що у них сейфів для зберігання документів і цінностей;
  • 6) лізингові операції;
  • 7) надання консультаційних та інформаційних послуг.

Можливість здійснення банківських операцій кредитними організаціями зв'язується з фактом наявності у них будь-якої з ліцензій Банку Росії на здійснення банківських операцій.

Згідно ч. 4 ст. 5 Закону про банки і банківську діяльність кредитні організації мають право здійснювати інші операції відповідно до законодавства РФ. При цьому в ч. 6 ст. 5 цього ж Закону кредитним організаціям заборонено займатися виробничою, торговельної та страховою діяльністю.

Прикладами такої діяльності є:

  • а) участь в інших комерційних і некомерційних організаціях. В даний час кредитним організаціям прямо заборонено виступати тільки засновниками товарних бірж (п. 2 ст. 11 Закону РФ від 20.02.1992 № 2383-1 "Про товарні біржі і біржової торгівлі");
  • б) угоди, спрямовані на забезпечення діяльності кредитних організацій (залучення позик і кредитів, купівля-продаж, оренда майна тощо). Сюди ж відноситься реєстрація кредитними організаціями знаків обслуговування, оскільки це не обмежується видом здійснюваної діяльності, виданої ліцензії або спеціальною правосуб'єктністю [11] ;
  • в) угоди, спрямовані на забезпечення повернення кредитів як видаються, так і одержуваних кредитною організацією (крім видачі банківських гарантій і поручительств);
  • г) висновок посередницьких договорів (доручення, комісії, агентських). Наприклад, кредитні організації можуть залучатися на підставі агентської угоди для здійснення операцій з надання та повернення бюджетних кредитів (п. 1 ст. 156 БК РФ).

Крім того, кредитна організація на основі державного або муніципального контракту на надання послуг для державних або муніципальних потреб може виконувати окремі доручення Уряду РФ, органів виконавчої влади суб'єктів РФ і органів місцевого самоврядування, здійснювати операції з коштами бюджетів, забезпечувати цільове використання бюджетних коштів, що виділяються для здійснення федеральних і регіональних програм. Такий контракт повинен містити взаємні зобов'язання сторін і передбачати їх відповідальність, умови та форми контролю за використанням бюджетних коштів (ч. 4 ст. 9 Закону про банки і банківську діяльність);

д) вчинення деяких угод, прямо передбачених в законі, але не підпадають під перелік банківських операцій (зокрема, зберігання на підставі ст. 921 ЦК України, з дорогоцінними каменями, на надання послуг спеціалізованого депозитарію, на надання послуг клірингової організації і центрального контрагента) .

Системне тлумачення законодавства дозволяє зробити висновок, що під іншими угодами кредитних організацій розуміються всі угоди, які прямо не заборонені кредитним організаціям як юридичним особам та не пов'язані із здійсненням ними виробничої, торгової і страхової діяльності.

Це певна форма дозволу, сформульованого некоректно шляхом змішування общедозволительного і дозвільного типу правового регулювання. Виходячи з виняткової правосуб'єктності кредитних організацій, даний дозвіл, по суті, означає дозвіл кредитним організаціям здійснювати угоди, спрямовані на їх забезпечення діяльності, на забезпечення виконання зобов'язань, а також інші угоди у випадках, прямо передбачених законом.

Крім того, виникає питання про можливість здійснення кредитної організацією своєї діяльності через посередників, які не є кредитними організаціями і діють від свого імені. На сьогоднішній день передбачений тільки один такий випадок, уже згадуваний раніше: право комерційних організацій і індивідуальних підприємців здійснювати прийняття від фізичних осіб готівкових коштів на підставі договору з кредитною організацією (див. Ст. 14 Федерального закону "Про національну платіжну систему"). За змістом цієї норми інші випадки виключаються.

Що стосується заборонених видів діяльності, то поняття страхової діяльності визначається за Законом РФ від 27.11.1992 № 4015-1 "Про організацію страхової справи в Російській Федерації".

До виробничої в даному контексті слід віднести діяльність, пов'язану з виробництвом товарів і виконанням робіт, а також з наданням послуг, не пов'язаних з банківськими операціями та угодами, або прямо не дозволених до здійснення кредитним організаціям. Основною проблемою, що виникає в правозастосовчій практиці з цього приводу і решающейся неоднозначно, є питання про віднесення до виробничої тієї діяльності, яка здійснюється для власних потреб кредитної організації або її працівників. Наприклад, на практиці зустрічаються випадки відкриття кредитними організаціями столових для своїх працівників, що тягне для них дію загального порядку застосування контрольнокассовой техніки, який до банківської діяльності не застосовується [12] .

Поняття торговельної діяльності в чинному федеральному законодавстві тривалий час було відсутнє. Тому це поняття розглядалося як носить спеціальний характер, який визначається Банком Росії і судами шляхом тлумачення законодавства з урахуванням загальноприйнятого поняття торговельної діяльності.

У звичному розумінні, що використовується для цілей оподаткування, під торговельною діяльністю розумілося придбання організацією товарів з метою їх подальшої реалізації без зміни їх технічних, якісних та інших характеристик [13] .

Зокрема, заборони на здійснення торговельної діяльності не порушує:

  • - Діяльність кредитних організацій з розповсюдження лотерейних білетів, телефонних карт і інтернет-карт [14] ;
  • - Угоди по реалізації майна, отриманого за відступні або при реалізації права на заставу, при відсутності в регіоні діяльності кредитної організації спеціалізованих організацій, які здатні здійснити продаж цього майна [15] .

Чи не виходить за рамки спеціальної правоздатності кредитної організації і укладання угод з заставодавцем про позасудове звернення стягнення на заставлене нерухоме майно на підставі ст. 55 ФЗ від 16.07.1998 № 102-ФЗ "Про іпотеку (заставі нерухомості)" [16] .

Крім того, в ч. 6 ст. 5 Закону про банки і банківську діяльність було внесено доповнення, згідно з якими зазначені обмеження не поширюються на укладення договорів, які є похідними фінансовими інструментами і передбачають або обов'язок однієї сторони договору передати другій стороні товар, або обов'язок однієї сторони на умовах, визначених при укладанні договору, в випадку пред'явлення вимоги іншою стороною купити або продати товар, якщо зобов'язання з постачання буде припинено без исполне

ня в натурі, а також на укладання договорів з метою виконання функцій центрального контрагента відповідно до Федерального закону "Про кліринг і клірингової діяльності".

Федеральний закон від 28.12.2009 № 381-ΦЗ "Про основи державного регулювання торговельної діяльності в Російській Федерації" на кредитні організації поширюватися не повинен, оскільки, навіть при відсутності прямого застереження про це, він не поширюється на торгівлю на товарних біржах, на діяльність по продажу товарів на роздрібних ринках, на купівлю-продаж цінних паперів та об'єктів нерухомості (п. 4 ст. 1).

Згідно ч. 1 ст. 6 Закону про банки і банківську діяльність банки відповідно до ліцензії Банку Росії на здійснення банківських операцій мають право здійснювати ряд операцій з цінними паперами, а саме: випуск, купівлю, продаж, облік, зберігання та інші операції з цінними паперами, які виконують функції платіжного документа, з цінними паперами, що підтверджують залучення грошових коштів у внески і на банківські рахунки, з іншими цінними паперами, здійснення операцій з якими не вимагає отримання спеціальної ліцензії відповідно до федеральних законів, а також має право здійснювати довірче управління зазначеними цінними паперами за договором з фізичними та юридичними особами.

Операції з цінними паперами, що входять в цю групу, визначаються методом виключення тих операцій, які підпадають під операції, які стосуються професійної діяльності на ринку цінних паперів.

До професійної діяльності на ринку цінних паперів, яку кредитні організації мають право здійснювати відповідно до ч. 2 ст. 6 Закону про банки і банківську діяльність, відносяться:

  • - Операції з емісійними цінними паперами (наприклад, довірче управління такими цінними паперами, зберігання сертифікатів таких цінних паперів, що становить суть депозитарної діяльності);
  • - З операцій з купівлі-продажу цінних паперів - купівля-продаж емісійних цінних паперів, яка здійснюється або за дорученням і за рахунок клієнта (брокерська діяльність), або шляхом публічного оголошення цін покупки-продажу із зобов'язанням здійснення покупки-продажу за цими цінами (дилерська діяльність).

Професійна діяльність кредитних організацій на ринку цінних паперів на підставі ст. 39 Закону про ринок цінних паперів ліцензується Банком Росії.

Проблема в даному випадку полягає в тому, що в п. 1 ст. 6 Закону про банки і банківську діяльність на відміну від п. 2 цієї статті в якості суб'єктів, які вповноважені здійснювати операції з цінними паперами, вказуються тільки банки, а не кредитні організації. З формальної точки зору виходить, що небанківські кредитні організації не можуть здійснювати операції, перераховані в п. 1 цієї статті, що суперечить сутності їх діяльності. Небанківські кредитні організації повинні випускати акції (якщо є акціонерними товариствами), депозитні сертифікати (якщо є депозитно-кредитними), облігації і т.д. В даний час ці операції вони здійснюють на підставі актів Банку Росії.

Також на кредитні організації як недержавні організації, які не є органами влади, можуть бути покладені публічні функції і відповідні їм повноваження

Ці функції стосуються перевірки дотримання законодавства і здійснюються в інтересах усього суспільства. У правовідносинах кредитної організації з клієнтами вони трансформуються в права кредитних організацій, а правовідносини з державою виникають у кредитних організацій з факту їх невиконання.

З питання про покладання на кредитні організації публічних функцій необхідно враховувати правову позицію Конституційного Суду РФ, вироблену стосовно до нотаріусів, згідно з якою "Конституція Російської Федерації не забороняє державі передавати окремі повноваження виконавчих органів влади недержавним організаціям, які беруть участь у виконанні функцій публічної влади. За змістом її статей 78 (частини 2 і 3) і 132 (частина 2), така передача можлива за умови, що це не суперечить Конституції Російської Федерації і федеральним законам " [17] .

Слід звернути увагу, що в даній правовій позиції мова йде про передачу тільки окремих повноважень і тільки повноважень виконавчої влади.

Крім того, в публічних функціях необхідно виділяти владні повноваження (прийняття рішень нормативного, а також організаційно-розпорядчого характеру, в тому числі про застосування відповідальності).

У п. 3 ст. 15 Федерального закону від 26.07.2006 № 135-ΦЗ "Про захист конкуренції", яким забороняється поєднання функцій органів виконавчої влади та органів місцевого самоврядування з функціями господарюючих суб'єктів, при встановленні винятків передбачена можливість передачі господарюючим суб'єктам функцій органів влади і місцевого самоврядування федеральними законами, указами Президента РФ, постановами Уряду РФ, а в частині функцій державного контролю і нагляду закріплена можливість їх передачі тільки двом державним корпораціям.

Отже, на кредитні організації можуть бути покладені окремі функції органів виконавчої влади, але без передачі владних повноважень.

Причому це можливо тільки федеральними законами. Указами Президента РФ і постановами Уряду РФ такі функції (повноваження) покладатися не можуть.

Це пов'язано з наступним:

  • 1) правове регулювання банківської діяльності здійснюється Конституцією РФ, а також федеральними законами та нормативними актами Банку Росії (абз. 2 ст. 2 Закону про банки і банківську діяльність). Інші нормативні акти не згадуються;
  • 2) органи законодавчої і виконавчої влади, а також органи місцевого самоврядування не мають права втручатися в діяльність кредитних організацій, за винятком випадків, передбачених федеральними законами (абз. 3 ст. 9 Закону про банки і банківську діяльність);
  • 3) кредитна організація не може бути зобов'язана до здійснення діяльності, не передбаченої її установчими документами, за винятком випадків, коли кредитна організація прийняла на себе відповідні зобов'язання, або випадків, передбачених федеральними законами (абз. 5 ст. 9 Закону про банки і банківську діяльність ). Однак, оскільки у кредитних організацій виняткова правосуб'єктність, перелік дозволених їм видів діяльності визначається федеральним законом. Установчі документи в цій частині не мають правовстановлюючого значення.

Передача публічних функцій кредитним організаціям не може здійснюватися і актами Банку Росії:

  • 1) Банк Росії видає нормативні акти тільки з питань, віднесених до його компетенції федеральними законами (абз. 1 ст. 7 Закону про Центральний банк РФ). Зокрема, Банк Росії встановлює обов'язкові для кредитних організацій правила проведення банківських операцій, бухгалтерського обліку і звітності, організації внутрішнього контролю, складання та подання бухгалтерської (фінансової) та статистичної звітності, а також іншої інформації, передбаченої федеральними законами (ст. 57 Закону про Центральному банку РФ), тобто громадські обов'язки у правовідносинах;
  • 2) Банк Росії не має права вимагати від кредитних організацій виконання невластивих їм функцій, а також вимагати надання не передбаченої федеральними законами інформації про клієнтів кредитних організацій і про інших третіх осіб, не пов'язаної з банківським обслуговуванням зазначених осіб.

Банк Росії не має права встановлювати прямо або опосередковано не передбачені федеральними законами обмеження на проведення операцій клієнтами кредитних організацій, а також не має права зобов'язувати кредитні організації вимагати від їх клієнтів документи, не передбачені федеральними законами (ст. 58 Закону про Центральний банк РФ).

До числа публічних функцій кредитних організацій, крім уже згадуваних обов'язків агентів валютного контролю та організацій, які здійснюють функції з протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму, можна віднести:

  • - Оцінку отриманих розрахункових документів на предмет відповідності вимогам, встановленим Банком Росії;
  • - Контроль за дотриманням порядку ведення касових операцій та роботи з готівкою.

Виконання цих функцій не залежить від волі та інтересів ні кредитної організації, ні її клієнтів, вони не можуть їх змінити або виключити за угодою між собою.

Що стосується супутніх прав і обов'язків, то можна навести такі приклади.

Якщо брати цивільну правосуб'єктність кредитних організацій, то крім прав на здійснення перерахованих вище операцій, угод і видів діяльності, в неї можна включити згадувану вище обов'язок перед клієнтом зберігати в таємниці відомості, що становлять банківську таємницю.

Крім того, кредитні організації несуть перед клієнтами цивільно-правову відповідальність за неналежне здійснення операцій і угод.

Громадянська правосуб'єктність кредитних організацій як юридичних осіб проявляється і в трудових відносинах у вигляді прав і обов'язків роботодавця.

В адміністративну (фінансову) правосуб'єктність кредитних організацій, крім перерахованих публічних функцій, включаються:

  • - Обов'язки, виконання яких передує вступу в правовідносини (наприклад, щодо формування статутного капіталу);
  • - Обов'язки щодо забезпечення надійності та попередження неспроможності (банкрутства).

Дані обов'язки, поряд з низкою обов'язків, виконання яких передує вступу в правовідносини, можна розглядати в якості ліцензійних вимог і умов до кредитним організаціям;

  • - Обов'язки як платника податків і податкового агента;
  • - Щодо своєчасного перерахування платежів клієнтів в бюджет;
  • - Щодо застосування контрольно-касової техніки;
  • - Обов'язок здійснювати страхування вкладів громадян;
  • - Надавати відомості, що становлять банківську таємницю, державним органам та їх посадовим особам у випадках і порядку, встановлених законами;
  • - Відкриття деяких рахунків, які не входять до предмет договору (наприклад, депозитних);
  • - Відображення сум в бухгалтерському обліку (наприклад, виданого кредиту на так званому позиковому рахунку);
  • - Обов'язки в сфері антимонопольного контролю;
  • - Обов'язки з дотримання вимог законодавства про рекламу банківських послуг;
  • - Нести адміністративну відповідальність і ін.

Перераховані права і обов'язки носять похідний характер, оскільки є наслідком реалізації кредитної організацією цивільної та адміністративної (фінансової) правосуб'єктність.

  • [1] Див .: Положення про особливості пруденційного регулювання діяльності небанківських кредитних організацій, що здійснюють депозитні та кредитні операції, затв. ЦБ РФ 21.09.2001 № 153-П.
  • [2] Див .: Інструкцію ЦБ РФ від 26.04.2006 № 129-І "Про банківські операції та інших угодах розрахункових небанківських кредитних організацій, обов'язкові нормативи розрахункових небанківських кредитних організацій і особливості здійснення Банком Росії нагляду за їх дотриманням".
  • [3] Див .: Інструкцію Банку Росії від 15.09.2011 № 137-І "Про обов'язкові нормативи небанківських кредитних організацій, що мають право на здійснення переказів грошових коштів без відкриття банківських рахунків і пов'язаних з ними інших банківських операцій, і особливості здійснення Банком Росії нагляду за їх дотриманням ".
  • [4] Пункти 6.2 і 19.3 інструкції ЦБ РФ від 02.04.2010 № 135-І "Про порядок прийняття Банком Росії рішення про державну реєстрацію кредитних організацій та видачу ліцензій на здійснення банківських операцій".
  • [5] Див .: Правила включення в фірмове найменування юридичної особи офіційного найменування "Російська Федерація" або "Росія", а також слів, похідних від цієї назви, затв. постановою Уряду РФ від 03.02.2010 № 52.
  • [6] Абзац 3 п. 18 постанови Пленуму Верховного Суду РФ і Пленуму Вищого Арбітражного Суду РФ від 1 липня 1996 № 6/8 "Про деякі питання, пов'язані із застосуванням частини першої Цивільного кодексу Російської Федерації", останній абзац п. 15 огляду практики розгляду арбітражними судами спорів, пов'язаних з договором про іпотеку, що є додатком до інформаційного листа Президії Вищого Арбітражного Суду РФ від 28 січня 2005 № 90.
  • [7] Пункт 1.5 Інструкції ЦБ РФ від 26.04.2006 № 129-І "Про банківські операції та інших угодах розрахункових небанківських кредитних організацій, обов'язкові нормативи розрахункових небанківських кредитних організацій і особливості здійснення Банком Росії нагляду за їх дотриманням".
  • [8] Див .: Банківська справа: підручник для вузів / під ред. О. І. Лаврушина. М., 2000. С. 15-16.
  • [9] Усоскин В. М. Сучасний комерційний банк: управління економіки й операції. М., 1994. С. 25.
  • [10] У зв'язку зі зміною з 29.09.2011 найменування банківських операцій, зазначених у п. 4 і 9, див .: Вказівка ЦБ РФ від 15.09.2011 № 2699-У "Про заміну Банком Росії кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій в зв'язку зі зміною найменувань окремих банківських операцій відповідно до Федерального закону від 27 червня 2011 року № 162-ФЗ "Про внесення змін до окремих законодавчих актів Російської Федерації у зв'язку з прийняттям Федерального закону" Про національну платіжну систему "".
  • [11] Пункт 3 Огляду практики вирішення спорів, пов'язаних із захистом прав на товарний знак, що є додатком до інформаційного листа Президії Вищого Арбітражного Суду РФ від 29 липня 1997 № 19.
  • [12] Лист МНС Росії від 01.11.2004 № 33-0-14 / 685.
  • [13] Див., Наприклад: постанову Федерального арбітражного суду Поволзької округу від 11.03.2001 № 5178 / 00-7 (к); постанову Федерального арбітражного суду Центрального округу від 22.01.2002 № А68-66 / АП-01.
  • [14] Пункт 1.2 листи ЦБ РФ від 30.08.2007 № 136-Т "Про окремі питання діяльності кредитних організацій та інших юридичних осіб".
  • [15] Див .: лист ЦБ РФ від 24.04.2000 № 89-Т "Про роз'ясненнях з питань інспекційних підрозділів територіальних установ Банку Росії".
  • [16] Пункт 15 Огляду практики розгляду арбітражними судами спорів, пов'язаних з договором про іпотеку, що є додатком до інформаційного листа Президії Вищого Арбітражного Суду РФ від 28.01.2005. № 90.
  • [17] Абзац 2 п. 3 мотивувальної частини Постанови Конституційного Суду РФ від 19.05.1998 № 15-П "У справі про перевірку конституційності окремих положень статей 2,12,17, 24 і 34 Основ законодавства Російської Федерації про нотаріат".
 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >