Фінансове оздоровлення кредитної організації

Заходи щодо фінансового оздоровлення кредитної організації

Згідно ст. 7 Закону про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій основними заходами щодо фінансового оздоровлення кредитної організації є

  • • надання фінансової допомоги кредитної організації її засновниками (учасниками) та іншими особами;
  • • зміна структури активів і структури пасивів кредитної організації;
  • • зміна організаційної структури кредитної організації [1] ;
  • • приведення у відповідність розміру статутного капіталу кредитної організації і величини її власних коштів (капіталу) [2] .

Причому цей перелік не є вичерпним. Федеральними законами можуть бути передбачені інші заходи.

Надання фінансової допомоги кредитної організації її засновниками (учасниками) та іншими особами

Фінансова допомога кредитної організації може бути надана у вигляді:

  • - Розміщення грошових коштів на депозиті в кредитній організації з терміном повернення не менше шести місяців і з нарахуванням відсотків за ставкою, що не перевищує відсоткової ставки рефінансування (облікової ставки) Банку Росії;
  • - Надання поручительств або банківських гарантій по кредитах для кредитної організації;
  • - Надання відстрочки або розстрочки платежу;
  • - Переведення боргу кредитної організації за згодою її кредиторів;
  • - Відмови від розподілу прибутку кредитної організації в якості дивідендів і напрямки її на здійснення заходів щодо фінансового оздоровлення даної кредитної організації;
  • - Додаткового внеску до статутного капіталу даної кредитної організації;
  • - Прощення боргу кредитної організації;
  • - Новації (ст. 8 Закону про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій).

Зміна структури активів, пасивів, а також організаційної структури кредитної організації

Зміна структури активів кредитної організації як міра щодо попередження її банкрутства може передбачати:

  • - Поліпшення якості її кредитного портфеля, включаючи заміну неліквідних активів ліквідними активами;
  • - Приведення структури активів по терміновості у відповідність з термінами зобов'язань, що забезпечує їх виконання;
  • - Скорочення витрат кредитної організації, в тому числі на обслуговування боргу кредитної організації, і витрат на її управління;
  • - Продаж активів, що не приносять доходу, а також активів, продаж яких не буде перешкоджати виконанню банківських операцій кредитної організацією.

Зміна структури пасивів кредитної організації може здійснюватися у вигляді:

  • - Збільшення власних коштів (капіталу);
  • - Зниження розміру і (або) питомої ваги поточних і короткострокових зобов'язань у загальній структурі пасивів;
  • - Збільшення питомої ваги середньострокових і довгострокових зобов'язань у загальній структурі пасивів (ст. 9 Закону про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій).

Зміна організаційної структури кредитної організації може здійснюватися у вигляді:

  • - Зміни складу і чисельності співробітників кредитної організації;
  • - Зміни структури, скорочення і ліквідації відокремлених та інших структурних підрозділів кредитної організації (ст. 10 Закону про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій).

Приведення у відповідність розміру статутного капіталу кредитної організації і величини її власних коштів (капіталу)

Суть цього заходу полягає в тому, що якщо величина власних коштів (капіталу) кредитної організації за підсумками звітного місяця виявляється менше розміру її статутного капіталу, то кредитна організація зобов'язана привести у відповідність розмір статутного капіталу і величину власних коштів (капіталу).

Це означає, що кредитна організація зобов'язана здійснити заходи по збільшенню власних коштів (капіталу) до розміру статутного капіталу, а якщо це неможливо, - знизити розмір статутного капіталу до величини власних коштів (капіталу) і внести відповідні зміни до установчих документів.

При цьому кредитна організація зобов'язана прийняти рішення про ліквідацію, якщо величина власних коштів (капіталу) кредитної організації після закінчення другого та кожного наступного фінансового року стає нижче мінімального значення статутного капіталу, встановленого на дату державної реєстрації кредитної організації.

У разі неприйняття кредитною організацією протягом трьох місяців з дня закінчення фінансового року рішення про свою ліквідацію Банк Росії зобов'язаний звернутися в арбітражний суд із заявою про ліквідацію даної кредитної організації (див. Ст. 9.1 Закону про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій).

Слід звернути увагу, що зазначена вище вимога про ліквідацію кредитної організації не поширюється на ті кредитні організації, які ще не пропрацювали два роки. Дана обставина знаходить відображення і в порядку відкликання ліцензії: пов'язане з цим підставу для відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій не застосовується до кредитних організацій протягом перших двох років з дня видачі ліцензії на здійснення банківських операцій (п. 2 ч. 2 ст. 20 Закону про банки і банківську діяльність).

У дії цього порядку реалізується гарантійна функція статутного капіталу, що є основною його функцією.

  • [1] Порядок застосування цих заходів на підзаконному рівні регулюється інструкцією ЦБ РФ від 11.11.2005 № 126-І "Про порядок регулювання відносин, пов'язаних із здійсненням заходів щодо попередження неспроможності (банкрутства) кредитних організацій".
  • [2] Див .: Вказівка ЦБ РФ від 24.03.2003 № 1260 У "Про порядок приведення у відповідність розміру статутного капіталу і величини власних коштів (капіталу) кредитних організацій".
 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >