Види вкладів (депозитів)

Найбільш важливими з точки зору правового регулювання є наступні класифікації вкладів (депозитів).

1. За суб'єктам вклади поділяються: на вклади фізичних осіб і внески юридичних осіб. Як їх відмінностей перш за все слід зазначити, що договір банківського вкладу, в якому вкладником є фізична особа, визнається публічним договором (п. 2 ст. 834 ЦК України). Це означає, що банк не має права надавати перевагу одній фізичній особі перед іншим щодо укладення договору банківського вкладу певного виду, а його умови встановлюються однаковими для всіх вкладників - фізичних осіб (ст. 426 ЦК України).

Відносно юридичних осіб договорами можуть встановлюватися індивідуальні умови прийняття їх вкладу конкретної кредитної організацією.

Крім того, існує ще ряд відмінностей вкладів фізичних осіб від вкладів юридичних осіб, зокрема, це:

  • - Неможливість видачі вкладу на інших умовах повернення на першу вимогу юридичної особи, оскільки в цих випадках внесок вноситься в банк з метою забезпечення виконання будь-якого зобов'язання юридичної особи;
  • - Можливість договором встановити право кредитної організації на зміну розміру відсотків, що нараховуються на суму вкладу, в односторонньому порядку за строковими вкладами і за вкладами на інших умовах їх повернення;
  • - Заборона на перерахування знаходяться у вкладах грошових коштів іншим особам, щоб неможливо було використовувати депозитний рахунок як розрахунковий.

При цьому в будь-якому випадку кредитна організація не має права встановлювати будь-які переваги за умовами договорів банківського вкладу для своїх учасників або акціонерів (ч. 5 ст. 30 Закону про банки і банківську діяльність).

2. За умовами повернення розрізняються: вклади до запитання (приймаються на умовах видачі на першу вимогу), строкові вклади (приймаються на умовах повернення зі спливом визначеного договором терміну), вклади на інших умовах їх повернення (приймаються на умовах повернення при настанні певних обставин) .

Всі ці види вкладів мають на увазі можливість їх дострокового витребування вкладником (крім вкладів юридичних осіб на інших умовах повернення). Різниця між ними буде полягати в розмірі виплачуваних відсотків.

Порядок нарахування відсотків за банківським вкладом (депозитом)

Дохід за банківським вкладом (депозитом) виплачується вкладникам в грошовій формі у вигляді відсотків, які нараховуються на суму вкладу в розмірі, заздалегідь визначеному договором банківського вкладу.

При цьому слід враховувати, що якщо вклад повертається вкладникові на його вимогу до спливу строку або до настання інших обставин, відсотки за вкладом виплачуються в меншому розмірі. За загальним правилом це розмір відсотків за вкладами до запитання (п. 3 ст. 837 ЦК України).

У випадках, коли вкладник, навпаки, не вимагає повернення суми вкладу зі спливом строку або при настанні передбачених договором обставин, договір вважається продовженим на умовах вкладу на вимогу, якщо інше не передбачено договором (п. 4 ст. 837 ЦК України). Однак дане застереження не слід сприймати як можливість закріплення в договорі умови, що дозволяє кредитної організації взагалі не нараховувати відсотки за вкладом. Це пов'язано з тим, що, як уже зазначалося, одним із принципів правового регулювання відносин за банківським вкладом є оплатне користування кредитними організаціями коштами, залученими у вклади. Крім того, розмір відсотків в цьому випадку не може бути менше, ніж за вкладами до запитання, оскільки відповідно до ст. 16 Закону РФ від 07.02.1992 № 2300-1 "Про захист прав споживачів" банк не може включати в договори умови, що погіршують становище споживачів в порівнянні з положеннями, закріпленими в законодавстві.

Відсотки на суму банківського вкладу нараховуються від дня, наступного за днем ​​її надходження в кредитну організацію, до дня її повернення вкладнику або списання з його рахунку включно (п. 1 ст. 839 ЦК України).

При поверненні вкладу виплачуються усі нараховані до цього моменту проценти (п. 2 ст. 839 ЦК України).

Періодичність нарахування відсотків на суму банківського вкладу визначається договором. Якщо ж умова про періодичність нарахування відсотків в договорі банківського вкладу відсутня, відсотки повинні нараховуватися щоквартально.

Незатребувані в цей строк проценти збільшують суму вкладу, на яку нараховуються відсотки (капіталізуються) [1] .

Кредитна організація має право змінити розмір процентів, які нараховуються на суму вкладу, в односторонньому порядку в наступних випадках:

1) за вкладами до запитання, внесеним фізичними та юридичними особами, якщо інше не передбачено договором банківського вкладу (п. 2 ст. 838 ЦК України).

При цьому в разі зменшення банком розміру відсотків новий розмір процентів застосовується до вкладів, внесених до повідомлення вкладникам про зменшення процентів, зі спливом місяця з моменту відповідного повідомлення, якщо інше не передбачено договором;

  • 2) за строковими вкладами і за вкладами на інших умовах їх повернення, внесеним юридичними особами, якщо це прямо передбачено законом або договором (п. 3 ст. 838 ЦК України);
  • 3) за строковими вкладами і за вкладами на інших умовах їх повернення, внесеним фізичними особами, якщо це прямо передбачено законом (п. 3 ст. 838 ЦК України). Це положення стосується тільки зменшення розміру відсотків.

Договорами банківського вкладу при відсутності відповідних положень федерального закону дане право банків передбачено бути не може. Такий підхід підтверджений Конституційним Судом РФ, який визнав, що не відповідає ст. 34, а також ч. 2 і 3 ст. 55 Конституції

РФ раніше чинної редакції ч. 2 ст. 29 Закону про банки і банківську діяльність, що дозволяє банку в односторонньому порядку довільно знижувати процентну ставку за строковими вкладами громадян виключно на основі договору, без визначення у федеральному законі підстав, які обумовлюють таку можливість [2] . Такий підхід обумовлений тим, що "громадянин як економічно слабка сторона в цих правовідносинах потребує особливого захисту своїх прав, що тягне необхідність у відповідному правовому обмеженні свободи договору і для іншої сторони, тобто для банків".

В даний час це закріплено і в ч. 3 ст. 29 Закону про банки і банківську діяльність, згідно з якою за договором банківського вкладу (депозиту), внесеного громадянином на умовах його видачі після закінчення певного терміну або після настання передбачених договором обставин, банком не може бути односторонньо скорочений термін дії цього договору, зменшений розмір відсотків, збільшено або встановлено комісійну винагороду за операціями, за винятком випадків, передбачених федеральним законом.

  • [1] Методика нарахування відсотків за вкладами (крім оформлених депозитними і ощадними сертифікатами) встановлена в Положенні про порядок нарахування відсотків по операціях, пов'язаних із залученням і розміщенням коштів банками, затв. ЦБ РФ 26.06.1998 №39-П.
  • [2] Див .: Постанова Конституційного Суду РФ від 23.02.1999 № 4-П "У справі про перевірку конституційності положення частини 2 статті 29 Федерального закону від 3 лютого 1996" Про банки і банківську діяльність "в зв'язку зі скаргами громадян Про . Ю. Веселяшкіной, А. Ю. Веселяшкіна і Η. П. Лазаренко ".
 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >