Особливості здійснення окремих видів розрахунків

Прийом платежів фізичних осіб через банківських платіжних агентів

У чинному законодавстві на сьогоднішній день є дві конструкції посередництва в розрахунках.

Перша - посередництво в прийнятті платежів фізичних осіб. По суті, це є дозволеним випадком здійснення переказів коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків (подп. 9 ч. 1 ст. 5 Закону про банки і банківську діяльність) без ліцензії Банку Росії.

При цьому виділяються два різновиди такої діяльності:

  • - Банківських платіжних агентів;
  • - Просто платіжних агентів (операторів з прийому платежів або платіжних субагентів).

У першому випадку посередницький договір укладається комерційною організацією або індивідуальним підприємцем (банківськими платіжними агентами) з кредитною організацією, що здійснює перерахування (зарахування) коштів на рахунок особи - отримувача коштів. Саме на цей випадок поширюється ст. 14 Федерального закону "Про національну платіжну систему". Дана стаття вступила в силу з 29 вересня 2011 р замість ст. 13.1 Закону про банки і банківську діяльність, але їй надано зворотну силу (п. 9 ст. 38 Федерального закону "Про національну платіжну систему") [1] .

Оператори з прийому платежів укладають договір з одержувачем коштів за реалізовані товари (виконуються роботи, надані послуги), які не є кредитною організацією. На цей випадок поширюється Федеральний закон "Про діяльність по прийому платежів фізичних осіб, здійснюваної платіжними агентами". До відносин, що регулюються цим Законом, норми Федерального закону "Про національну платіжну систему" застосовуються тільки в частині здійснення Банком Росії моніторингу відповідно до його подп. 1 ч. 1 ст. 35 (ч. 3 ст. 1).

Друга конструкція спочатку була заснована на укладенні посередницьких договорів, предметом яких могло бути укладення договорів і здійснення інших юридично значущих дій з приводу цих товарів (робіт, послуг), а не тільки прийом платежів. При цьому завжди було можливо участь посередника в розрахунках за цими договорами.

Ця конструкція ніякого відношення до банківської діяльності не має і може застосовуватися без обмежень на підставі договорів доручення, комісії та агентських договорів у відносинах з участю як юридичних, так і фізичних осіб. У цьому випадку дані суб'єкти здійснюють розрахунки просто як платники та одержувачі, в тому числі через банківські рахунки в кредитних організаціях. В рамках цих зобов'язань можливі поступка прав вимоги і переведення боргу на підставі загальних положень цивільного законодавства. З точки зору Федерального закону "Про національну платіжну систему" це є наданням платіжних послуг, але не визнається переказом коштів як банківською операцією (п. 17 ст. 3).

Що стосується діяльності банківських платіжних агентів, то відповідно до ст. 14 Федерального закону "Про національну платіжну систему" оператор з переказу грошових коштів, що є кредитною організацією, має право на підставі договору залучати банківського платіжного агента:

  • 1) для прийняття від фізичної особи готівкових коштів і (або) видачі фізичній особі готівкових коштів, в тому числі із застосуванням платіжних терміналів і банкоматів;
  • 2) для надання клієнтам електронних засобів платежу та забезпечення можливості використання зазначених електронних засобів платежу відповідно до умов, встановлених оператором по переказу грошових коштів;
  • 3) для проведення ідентифікації клієнта - фізичної особи, його представника та (або) вигодонабувача з метою здійснення переказу грошових коштів без відкриття банківського рахунку відповідно до вимог законодавства РФ про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму (ч . 1).

Банківський платіжний агент повинен діяти від його імені (ч. 3). Якщо він є юридичною особою, у випадках, передбачених договором з оператором по переказу грошових коштів, він має право залучати банківського платіжного субагента на підставі укладається з ним договору (ч. 2).

Банківські платіжні агенти (субагенти) зобов'язані використовувати спеціальний банківський рахунок (рахунки) для зарахування в повному обсязі отриманих від фізичних осіб готівкових коштів (ч. 5 і 6).

З дня набрання чинності Федерального закону "Про національну платіжну систему" (29 вересня 2011 року) діяльність банківських платіжних агентів (субагентів) без використання спеціального банківського рахунку (рахунків) для зарахування в повному обсязі отриманих від фізичних осіб готівкових коштів не допускається ( п. 8 ст. 38).

Контроль за дотриманням банківськими платіжними агентами (субагентами) обов'язків по здачі оператору по переказу грошових коштів отриманих від фізичних осіб готівкових коштів для зарахування в повному обсязі на свій спеціальний банківський рахунок (рахунки), а також по використанню банківськими платіжними агентами (субагентами) спеціальних банківських рахунків для здійснення розрахунків здійснюють податкові органи РФ (ч. 7).

Контрольно-касова техніка в складі платіжного терміналу, банкомату, що застосовується банківськими платіжними агентами (субагентами), повинна забезпечувати видачу касового чека, що містить строго певні реквізити (ч. 10). Вимоги до контрольно-касової техніки в складі платіжного терміналу і банкомату банківських платіжних агентів (субагентів) встановлені п. 1.1 ст. 4 Федерального закону "Про застосування контрольно-касової техніки при здійсненні готівкових грошових розрахунків і (або) розрахунків з використанням платіжних карт".

Оператор по переказу грошових коштів повинен вести перелік банківських платіжних агентів (субагентів), в якому вказуються адреси всіх місць здійснення операцій банківських платіжних агентів (субагентів) за кожним банківським платіжному агенту (субагенту), а також здійснювати за ними контроль (ч. 19 і 20 ) [2] .

При цьому зобов'язання споживача-плателиціка перед продавцем (виконавцем) з оплати товарів (робіт, послуг) вважаються виконаними з моменту їх внесення банківському платіжному агенту (ч. 4 ст. 37 Закону про захист прав споживачів) [3] .

  • [1] Порядок здійснення таких операцій на підзаконному рівні встановлено Вказівкою ЦБ РФ від 20.06.2007 № 1842 У "Про порядок здійснення банківських операцій з переказу грошових коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття їм банківських рахунків кредитними організаціями за участю комерційних організацій, які не є кредитними організаціями ".
  • [2] Див .: Вказівка ЦБ РФ від 14.09.2011 № 2693-У "Про порядок здійснення контролю операторами по переказу грошових коштів, які є кредитними організаціями, за діяльністю банківських платіжних агентів".
  • [3] Пункт 2 Вказівки ЦБ РФ від 20.06.2007 № 1842 У "Про порядок здійснення банківських операцій з переказу грошових коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття їм банківських рахунків кредитними організаціями за участю комерційних організацій, які не є кредитними організаціями".
 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >