Навігація
Головна
 
Головна arrow Право arrow Банківське право Росії

Репатріація резидентами іноземної валюти і валюти Російської Федерації

Відповідно до ст. 19 Закону про валютне регулювання і валютний контроль при здійсненні зовнішньоторговельної діяльності резиденти, якщо інше не передбачено цим Законом, зобов'язані в строки, передбачені зовнішньоторговельними договорами (контрактами), забезпечити:

  • 1) отримання від нерезидентів на свої банківські рахунки в уповноважених банках іноземної валюти або валюти РФ, належної відповідно до умов зазначених договорів (контрактів) за передані нерезидентам товари, виконані для них роботи, надані їм послуги, передані їм інформацію і результати інтелектуальної діяльності, в тому числі виключні права на них;
  • 2) повернення в Російську Федерацію грошових коштів, сплачених нерезидентам за неввезенние в Російську Федерацію (неотримані на території РФ) товари, невиконані роботи, ненадані послуги, непередані інформацію і результати інтелектуальної діяльності, у тому числі виключні права на них.

При здійсненні зовнішньоторговельної діяльності резиденти зобов'язані подавати уповноваженим банкам інформацію, зазначену в п. 1.1 ст. 19 Закону про валютне регулювання і валютний контроль.

Резиденти мають право не зараховувати на свої банківські рахунки в уповноважених банках іноземну валюту або валюту РФ тільки у випадках, перерахованих у ч. 2 ст. 19 Закону про валютне регулювання і валютний контроль.

Згідно ст. 20 Закону про валютне регулювання і валютний контроль з метою забезпечення обліку і звітності по валютних операцій Банк Росії встановив єдині правила оформлення резидентами в уповноважених банках паспортів угод, оформлюваних при здійсненні валютних операцій між резидентами і нерезидентами [1] .

Органи і агенти валютного контролю

На підставі ст. 22 Закону про валютне регулювання і валютний контроль валютний контроль в Російській Федерації здійснюється Урядом РФ, органами і агентами валютного контролю.

Органами валютного контролю є Банк Росії і федеральні органи виконавчої влади, уповноважені Урядом РФ (зокрема, Федеральна служба фінансово-бюджетного нагляду [2] ).

Агентами валютного контролю є уповноважені банки [3] , державна корпорація "Банк розвитку і зовнішньоекономічної діяльності (Зовнішекономбанк)", які не є уповноваженими банками професійні учасники ринку цінних паперів, митні органи та податкові органи.

Банк Росії здійснює контроль за валютними операціями кредитних організацій [4] , а також за валютними біржами.

Контроль за здійсненням валютних операцій резидентами і нерезидентами, які не є кредитними організаціями або валютними біржами, здійснюють в межах своєї компетенції федеральні органи виконавчої влади, які є органами валютного контролю, і агенти валютного контролю.

На відміну від агентів валютного контролю органи валютного контролю мають право видавати акти з питань валютного регулювання (ч. 1 ст. 4 Закону про валютне регулювання і валютний контроль), а також застосовувати відповідальність за порушення актів валютного законодавства та актів органів валютного регулювання (ч. 2 ст. 23 Закону про валютне регулювання і валютний контроль).

  • [1] Див .: розділ II Інструкції ЦБ РФ від 04.06.2012 № 138-І "Про порядок подання резидентами і нерезидентами уповноваженим банкам документів та інформації, пов'язаних з проведенням валютних операцій, порядок оформлення паспортів угод, а також порядок обліку уповноваженими банками валютних операцій і контролю за їх проведенням ".
  • [2] Пункт 1 Положення про Федеральної службі фінансово-бюджетного нагляду, затв. постановою Уряду РФ від 15.06.2004 № 278.
  • [3] Див .: Положення про порядок передачі уповноваженими банками інформації про порушення особами, які здійснюють валютні операції, актів валютного законодавства Російської Федерації та актів органів валютного регулювання, затв. ЦБ РФ 20.07.2007 № 308-П; Правила подання органами і агентами валютного контролю в орган валютного контролю, уповноважений Урядом Російської Федерації, необхідних для здійснення його функцій документів та інформації, затв. постановою Уряду РФ від 24.02.2009 № 166; Положення про порядок передачі уповноваженими банками та територіальними установами Банку Росії в митні органи для виконання ними функцій агентів валютного контролю інформації за паспортами угод за зовнішньоторговельними договорами (контрактами) в електронному вигляді, затв. ЦБ РФ 29.12.2010 № 364-П.
  • [4] Див .: Вказівка ЦБ РФ від 12.02.1999 № 500-У "Про посилення валютного контролю з боку уповноважених банків за правомірністю здійснення їх клієнтами валютних операцій та про порядок застосування заходів впливу до уповноважених банків за порушення валютного законодавства".
 
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук