Операції з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням

Операції з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та ліцензування

Згідно п. 3 ст. 17 Федерального закону від 26.03.1998 № 41-ФЗ "Про дорогоцінних металах і дорогоцінному камінні" (далі - Закон про дорогоцінних металах і дорогоцінному камінні) Банк Росії відповідно до федеральних законів (тобто Законом про банки і банківську діяльність) здійснює ліцензування операцій банків та інших кредитних організацій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням.

При цьому на підставі ст. 1 Закону про дорогоцінних металах і дорогоцінному камінні під дорогоцінними металами розуміються: золото, срібло, платина і метали платинової групи (паладій, іридій, родій, рутеній і осмій). Дорогоцінні метали можуть знаходитися в будь-якому стані, вигляді, в тому числі в самородному та аффинированного вигляді, а також у сировині, сплавах, напівфабрикатах, промислових продуктах, хімічних сполуках, ювелірних та інших виробах [1] , монетах, брухті і відходах виробництва та споживання .

До коштовних каменів відносяться: природні алмази, смарагди, рубіни, сапфіри і олександрити, а також природні перли в сирому (природному) і обробленому вигляді. До коштовних каменів прирівнюються унікальні бурштинові освіти в порядку, що встановлюється Урядом РФ [2] .

Дані переліки можуть бути змінені тільки федеральним законом.

Операції кредитних організацій з дорогоцінними металами необхідно розділяти на ті, які вони можуть здійснювати незалежно від наявності ліцензії на здійснення операцій з дорогоцінними металами (в цілях банківського регулювання вони відносяться до банківських операцій), і ті, для здійснення яких наявність такої ліцензії обов'язково (в цілях банківського регулювання відносяться до банківських операцій).

У другому випадку маються на увазі або генеральна ліцензія на здійснення банківських операцій, або ліцензія на залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів, яка видається при наявності або одночасно з ліцензією на здійснення банківських операцій з коштами в гривнях та іноземній валюті.

Для отримання цих ліцензій кредитна організація додатково до основного пакету документів повинна представити:

  • а) належним чином завірену копію документа, що видається Мінфіном Росії і підтверджує узгодження здійснення кредитної організацією операцій з дорогоцінними металами [3] ;
  • б) довідку кредитної організації про наявність ваговимірювальних приладів і важків у випадках, встановлених нормативними актами Банку Росії [4] . У даному випадку мається на увазі, що при прийомі і видачі дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння кредитні організації зобов'язані обладнати свої комори (сховища) або інші приміщення касового вузла ваговимірювальними приладами і важками і забезпечити своєчасні механізації тваринницьких огляду вагового господарства метрологічною службою [5] .

Постановки на спеціальний облік в органах федерального пробірного нагляду в даний час не потрібно [6] .

Ліцензування операцій з дорогоцінними каменями Законом про банки і банківську діяльність не передбачено.

У зв'язку з цим Банк Росії визначає перелік операцій з дорогоцінними каменями, а також аналогічні операції з дорогоцінними металами, які здійснюються кредитними організаціями при наявності будь-якої з ліцензій на здійснення банківських операцій незалежно від наявності ліцензії на здійснення операцій з дорогоцінними металами. До них відносяться: прийняття в якості забезпечення виконання зобов'язань, зберігання, транспортування, використання в некомерційних цілях, реалізація через уповноважені організації [7] . При цьому надавати послуги зі зберігання та перевезення дорогоцінних металів кредитні організації можуть тільки при наявності сертифікованого сховища [8] .

З метою банківського регулювання ці операції відносяться до інших операціях, що здійснюються кредитними організаціями.

  • [1] Див .: Положення про порядок віднесення виробів, що містять дорогоцінні метали, до ювелірних, затв. наказом Комітету РФ по дорогоцінним металам і коштовного каміння від 30.10.1996 № 146.
  • [2] Див .: Порядок віднесення унікальних бурштинових утворень до коштовних каменів, затв. постановою Уряду РФ від 05.01.1999 №8.
  • [3] Див .: Положення про узгодження правил внутрішнього контролю організацій, що здійснюють скупку, купівлю-продаж дорогоцінних металів, дорогоцінного каміння, ювелірних виробів з них і брухту таких виробів, затв. наказом Мінфіну Росії від 21.06.2005 № 77н, а також Методичні вказівки про порядок погодження правил внутрішнього контролю організацій і індивідуальних підприємців, що здійснюють скупку, купівлю-продаж дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, ювелірних виробів з них і брухту таких виробів, органами федерального пробірного нагляду , затв. наказом Російської державної пробірної палати від 07.07.2003 № 47.
  • [4] Пункт 14.6 Інструкції ЦБ РФ від 02.04.2010 № 135-І "Про порядок прийняття Банком Росії рішення про державну реєстрацію кредитних організацій та видачу ліцензій на здійснення банківських операцій".
  • [5] Пункт 2.1 Інструкції ЦБ РФ від 30.11.2000 № 94-І "Про порядок визначення маси дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння та обчислення їх вартості в Банку Росії і кредитних організаціях".
  • [6] Див .: лист ЦБ РФ від 30.03.2005 № 50-Т "Про постановку кредитних організацій на спеціальний облік в органах федерального пробірного нагляду".
  • [7] Див .: Офіційне роз'яснення ЦБ РФ від 29.01.2002 № 23-ОР "Про окремі питання застосування законодавства про проведення кредитними організаціями операцій з дорогоцінними металами і природними дорогоцінними каменями на території Російської Федерації".
  • [8] Пункт 7.5 Положення про здійснення кредитними організаціями операцій з дорогоцінними металами на території Російської Федерації і порядку проведення банківських операцій з дорогоцінними металами від 01.11.1996 № 50, затв. наказом ЦБ РФ від 01.11.1996 №02-400.
 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >