Навігація
Головна
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківське право
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

ПОНЯТТЯ БАНКІВСЬКОГО ПРАВА

Предмет і метод банківського права

Згідно з усталеною в теорії права позиції, розподіл права на галузі здійснюється на підставі та при одночасному використанні двох критеріїв: а) предмет правового регулювання (матеріальний критерій); б) метод правового регулювання (юридичний критерій).

Предмет правового регулювання - це коло суспільних відносин, на який впливають норми тієї чи іншої галузі права. До таких відносин відносяться не будь-які, а лише ті відносини, які відповідають наступним ознаками:

  • 1) є якісно однорідними за своєю природою, що дозволяє віднести їх до однієї класифікаційної групи;
  • 2) є стійкими і характеризуються повторюваністю подій і дій людей;
  • 3) допускають за своїми властивостями можливість їх державно-правового (зовнішнього) регулювання;
  • 4) існує об'єктивна потреба в такому регулюванні [1] .

У банківському праві при визначенні його предмета використовуються переважно такі підходи.

1. А. Г. Братко вважає, що предмет правового регулювання в банківському праві становлять тільки відносини між ЦБ РФ і кредитними організаціями з приводу банківської діяльності та в зв'язку з регулюванням банківських операцій, тобто ті відносини, в рамках яких здійснюються банківське регулювання і банківський нагляд. З позицій названого автора предмет правового регулювання - це відносини усередині банківської системи з приводу грошового обігу, організації та функціонування кредитних організацій, здійснення банківських операцій і угод. Одним із суб'єктів цих відносин завжди є Банк Росії [2] .

Такий підхід викликає обґрунтовану критику, як "вельми обмежений", що знаходиться "в полоні" банківської системи [3] . Зокрема, в літературі зазначається, що "державне регулювання банківської діяльності має подвійну правову природу. З одного боку, воно виражається в прийнятті органом державної влади нормативних актів, що встановлюють основи організації та основні параметри банківської системи країни, статус суб'єктів і правові режими банківської діяльності, а також правила здійснення банківської діяльності. З іншого боку, воно проявляється в реалізації Банком Росії як суб'єктом банківської системи внутрісистемного регулювання від імені держави і в публічних інтересах " [4] . Тому державне регулювання банківської діяльності не можна зводити виключно до внутрішньо-системні регулювання: останнім хоча і становить основу банківського регулювання, але не є єдиним [5] .

  • 2. Г. А. Тосунян, А. Ю. Викулин, А. М. Екмалян дотримуються позиції, згідно з якою "предмет банківського права складають суспільні відносини, що виникають в процесі побудови, функціонування і розвитку банківської системи РФ, зокрема в процесі здійснення Банком Росії та кредитними організаціями банківської діяльності, а також суспільні відносини, що виникають в процесі регулювання банківської системи Росії з боку державних органів в інтересах громадян, організацій і держави " [6] .
  • 3. О. М. Олійник в предметі банківського права виділяє дві групи суспільних відносин: а) відносини, що виникають в процесі створення банківської системи;
  • б) правовідносини з участю банків з приводу руху фінансових інструментів як засобів обігу, заощадження і як товару [7] .
  • 4. Д. Г. Алексєєва визначає предмет банківського права як суспільні відносини, що виникають між учасниками банківської системи з приводу здійснення банківської діяльності, зокрема:
    • - Відносини, пов'язані із здійсненням банківської діяльності;
    • - Відносини, пов'язані з визначенням правового статусу учасників банківської системи;
    • - Відносини, що виникають в процесі державного регулювання банківської діяльності [8] .
  • 5. На думку А. А. Тедеєва, предмет банківського права складають суспільні відносини, які виникають у сфері банківської діяльності та формуються в процесі функціонування банківської системи РФ [9] . Він виділяє шість груп таких відносин:
    • - Владні відносини, що виникають в процесі регулювання банківської системи;
    • - Відносини, що виникають в процесі функціонування банківської системи РФ;
    • - Відносини, що виникають в процесі здійснення кредитними організаціями банківської діяльності;
    • - Відносини з банківського нагляду;
    • - Відносини, що виникають в процесі захисту прав і законних інтересів учасників банківських правовідносин;
    • - Відносини щодо притягнення до відповідальності за правопорушення у сфері банківської діяльності.
  • 6. Я. Л. Гейвандов зазначає, що "оскільки банківську систему Росії утворюють два основних інституційних елемента: державний і підприємницький, можна висловити припущення, що в широкому сенсі існує два основних рівня, або напрямки, банківської діяльності:
  • 1) державна публічно-правова банківська діяльність, здійснювана Банком Росії, яка формально може мати цивільно-правові форми, але при цьому не набуває частноправового змісту. Цей напрямок банківської діяльності не має і не повинно мати комерційного характеру, а отже, отримання прибутку як основну мету;
  • 2) приватна (підприємницька, комерційна) банківська діяльність, яка, в свою чергу, може набувати публічно-правові форми і ознаки, але при цьому завжди заснована на договорі банківського рахунку і що випливають із його реалізації приватноправових відносинах з клієнтами або на інших договорах, спрямованих на виникнення і здійснення банківських операцій і банківських операцій " [10] .
  • 7. А. Я. Курбатов вважає, що предмет банківського права складають банківські відносини, які діляться на дві групи: а) горизонтальні (цивільно-правові відносини кредитних організацій з клієнтами, між собою, а також з Банком Росії) і б) вертикальні ( відносини, що складаються під час здійснення контролю (нагляду) за діяльністю кредитних організацій, а також при управлінні банківською системою Банком Росії) [11] .
  • 8. Представники кафедри підприємницького права Уральської державної юридичної академії дотримуютьсяпоглядів на банківське право як на комплексне освіту, що поєднує норми публічного і приватного права. На їхню думку, предмет банківського права складають суспільні відносини, що виникають у сфері банківської діяльності. Дані відносини складаються між суб'єктами банківської діяльності, між останніми і Банком Росії, а також органами державного і місцевого управління [12] .

Звертає на себе увагу той факт, що загальним для всіх описаних підходів є виділення нерозривному зв'язку банківських відносин з банківською діяльністю, що викликає необхідність аналізу зазначеної категорії.

Істотним пропуском банківського законодавства є відсутність легального визначення банківської діяльності як в Законі про банки, так і в інших нормативних актах [13] . Тим часом теоретичне визначення поняття "банківська діяльність" має важливе практичне значення в силу як мінімум двох причин: 1) необхідність створення спеціального суб'єкта - кредитної організації і отримання ліцензії на заняття такою діяльністю; 2) наявності кримінально-правової заборони на заняття незаконною банківською діяльністю, під якою в ст. 172 КК розуміється здійснення банківської діяльності (банківських операцій) без реєстрації або без спеціального дозволу (ліцензії) у випадках, коли такий дозвіл (ліцензія) обов'язково.

При перших спробах дати визначення оскільки він розглядався поняттю ми приходимо до наступних простим висновків:

а) банківська діяльність - це діяльність, тобто особлива форма активності, що має своїм змістом доцільна зміна зовнішнього світу [14] ; б) зазначеною діяльністю має право займатися в силу ст. 1 Закону про банки тільки банки і небанківські кредитні організації, які є комерційними організаціями; тому в) банківська діяльність є різновидом підприємницької діяльності, отже, на неї поширюються всі ознаки останньої, а саме: самостійність, систематичність, спрямованість на одержання прибутку, ризиковий характер, легальність, професіоналізм [15] .

Необхідно відзначити, що у вітчизняному законодавстві відсутній чіткий критерій систематичності для визначення не тільки підприємницької і банківської, а й інших видів професійної діяльності.

Найчастіше "систематично" трактується як "два і більше разів", що означає ототожнення систематичності і неодноразовості. Однак це не можна визнати виправданим, оскільки законодавець в легальному визначенні підприємницької діяльності чітко записав: не «неодноразово", а саме "систематично". Отже, банківську діяльність можна трактувати як здійснення два і більше разів банківських операцій. Необхідні більш чіткі економічні критерії. У зв'язку з цим певний інтерес представляє використовується в банківському праві Швейцарії нормативно закріплене "правило 20", згідно з яким систематичне здійснення банківської діяльності означає залучення понад 20 вкладів від населення на постійній основі (п. 2 ст. За постанови від 17 травня 1972 року "Про банках і ощадних касах "[Verordnung über die Banken und Sparkassen] [16] . Число" 20 "розглядається як мінімальна кількість вкладів, яке має залучити організація для того, щоб на неї поширилося дію федерального закону Швейцарії від 8 листопада 1934 року" Про банках і ощадних касах "I Bundesgesetz über die Banken und Sparkassen] [17] , причому це число є економічно обґрунтованим [18] .

Більш пильний погляд на ст. 1 Закону про банки виявляє нерозривний зв'язок даного поняття з поняттям "банківські операції", під якими слід розуміти перераховані в ч. 1 ст. 5 Закону про банки юридично значимі дії, що здійснюються кредитними організаціями в процесі своєї діяльності в передбаченої законом або договором формі.

Відповідно до ч. 1 ст. 5 Закону про банки до банківських операцій належать:

  • 1) залучення коштів фізичних і юридичних осіб у вклади (до запитання і на певний термін);
  • 2) розміщення зазначених залучених коштів від свого імені і за свій рахунок;
  • 3) відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб;
  • 4) здійснення переказів коштів за дорученням фізичних і юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку;
  • 5) інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб;
  • 6) купівля-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах;
  • 7) залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів;
  • 8) видача банківських гарантій;
  • 9) здійснення переказів грошових коштів без відкриття банківських рахунків, в тому числі електронних грошових коштів (за винятком поштових переказів) [19] .

Банківських операцій притаманні такі ознаки:

  • - Вони носять що триває характер, тобто здійснюються постійно;
  • - Суб'єкти операцій знаходяться в нерівному юридичному становищі;
  • - В значній мірі банківські операції мають властивість довірливості (вкладник принесе гроші в банк тільки будучи впевненим, що останній після закінчення певного часу поверне суму вкладу; банк видасть кредит позичальникові, тільки якщо буде впевнений в тому, що позичальник погасить борг без прострочень);
  • - Вони виробляються за стандартними правилами, існують міжнародні стандарти банківських операцій;
  • - В силу останнього банківські операції потребують єдності правового регулювання як на рівні національного законодавства, так і на рівні локальних актів банків [20] .

Відповідно до ч. 3 ст. 5 Закону про банки кредитна організація крім банківських операцій вправі здійснювати наступні операції:

  • 1) видачу поручительств за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
  • 2) придбання права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань у грошовій формі;
  • 3) довірче управління грошовими коштами та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами;
  • 4) здійснення операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням відповідно до законодавства РФ;
  • 5) надання в оренду фізичним і юридичним особам спеціальних приміщень чи що у них сейфів для зберігання документів і цінностей;
  • 6) лізингові операції;
  • 7) надання консультаційних та інформаційних послуг.

Кредитні організації на договірних засадах можуть залучати і розміщувати один у одного кошти у формі вкладів (депозитів), кредитів, здійснювати розрахунки через кореспондентські рахунки, що відкриваються один у одного, і здійснювати інші взаємні операції, передбачені ліцензіями, виданими Банком Росії. Кореспондентські відносини між кредитною організацією та Банком Росії здійснюються на договірних засадах. Кредитні організації також мають право здійснювати перекази грошових коштів в рамках платіжних систем, що відповідають вимогам Закону про НПС.

Кредитна організація має право здійснювати інші операції відповідно до законодавства РФ.

Всі банківські операції та інші операції здійснюються в рублях, а за наявності відповідної ліцензії Банку Росії - і в іноземній валюті. Правила здійснення банківських операцій, у тому числі правила їх матеріально-технічного забезпечення, встановлюються Банком Росії відповідно до федеральних законів.

З урахуванням викладеного можна назвати наступні відмінності банківських операцій від угод.

1. Спеціальний суб'єктний склад. Банківські операції мають право здійснювати тільки спеціально уповноважені суб'єкти - кредитні організації, Банк Росії, Державна корпорація "Агентство зі страхування вкладів" (далі - АСВ), Державна корпорація "Банк розвитку і зовнішньоекономічної діяльності (Зовнішекономбанк)" (далі - банк розвитку), платіжні агенти (оператори з прийому платежів та платіжні субагенти), банківські платіжні агенти і банківські платіжні субагенти, а також комерційна організація, яка не є кредитною організацією і здійснює функції центрального контрагента [21] відповідно до Закону про кліринг.

Перелік банківських операцій ЦБ РФ закріплений в ст. 46 Закону про Банкс Росії. Книга охоплює:

  • а) надання кредитів на термін не більше одного року під забезпечення цінними паперами та іншими активами, якщо інше не встановлено федеральним законом про федеральний бюджет;
  • б) надання кредитів без забезпечення на термін не більше одного року російським кредитним організаціям, що мають рейтинг не нижче встановленого рівня;
  • в) купівля-продаж іноземної валюти, а також платіжних документів та зобов'язань, номінованих в іноземній валюті, виставлених російськими та іноземними кредитними організаціями;
  • г) розрахункові, касові і депозитні операції;
  • д) видача банківських гарантій;
  • е) інші банківські операції відповідно до звичаїв ділового обороту, прийнятими в міжнародній банківській практиці.

Відповідно до п. 2 ст. 50.31 Закону про банкрутство кредитних організацій при здійсненні АСВ повноважень конкурсного керуючого рахунку кредитної організації в ході конкурсного виробництва відкриваються в Агентстві. На ці рахунки зараховуються кошти кредитної організації, що надходять в ході конкурсного виробництва.

Згідно ч. 4 ст. 3 Закону про банк розвитку при виконанні своїх функцій банк розвитку здійснює такі банківські операції:

  • а) залучає у вклади грошові кошти юридичних осіб, що беруть участь в реалізації проектів банку розвитку;
  • б) відкриває і веде банківські рахунки юридичних осіб, що беруть участь в реалізації проектів банку розвитку, кореспондентські рахунки в Банку Росії, кредитних організаціях на території РФ, іноземних банках і міжнародних розрахунково-клірингових центрах;
  • в) розміщує зазначені в пункті "а" залучені кошти від свого імені і за свій рахунок;
  • г) здійснює розрахунки за дорученням юридичних осіб, в тому числі беруть участь у реалізації проектів Банку Розвитку, включаючи банки-кореспонденти, але їхньому банківському рахунку;
  • д) здійснює купівлю-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах;
  • е) здійснює інкасацію грошових коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування юридичних осіб, що беруть участь в реалізації проектів банку розвитку;
  • ж) видає банківські гарантії юридичним особам, які беруть участь в реалізації проектів банку розвитку.

Діяльність але прийому платежів фізичних осіб для оплати товарів (робіт, послуг), в тому числі і щодо оплати житлове приміщення і комунальні послуги, а також подальші розрахунки з постачальниками таких товарів (робіт, послуг) має право в силу Закону про платіжні агентах здійснювати оператори з прийому платежів та платіжні субагенти.

Оператор по прийому платежів - це юридична особа, за винятком кредитної організації, що уклала з постачальником товарів (робіт, послуг) договір про здійснення діяльності з прийому платежів фізичних осіб.

Платіжний субагент - це юридична особа, за винятком кредитної організації, або індивідуальний підприємець, які уклали з оператором по прийому платежів договір про здійснення діяльності з прийому платежів фізичних осіб.

Відповідно до ст. 4 Закону про платіжні агентах оператор але прийому платежів для прийому платежів повинен укласти з постачальником [22] договір про здійснення діяльності з прийому платежів фізичних осіб, за умовами якого оператор з прийому платежів вправі від свого імені або від імені постачальника і за рахунок постачальника здійснювати прийом грошових коштів від платників з метою виконання грошових зобов'язань фізичної особи перед постачальником, а також зобов'язаний здійснювати подальші розрахунки з постачальником в установленому зазначеним договором порядку.

Оператор по прийому платежів вправі залучати інших осіб - платіжних субагентів для здійснення прийому платежів, якщо таке право передбачено в укладеному ним з постачальником договорі. Платіжний субагент нс має право залучати інших осіб для здійснення прийому платежів.

Платіжний субагент здійснює прийом платежів від свого імені або від імені оператора з прийому платежів, а в разі, якщо це обумовлено в договорі про здійснення діяльності з прийому платежів фізичних осіб, укладеному оператором по прийому платежів з постачальником, - від імені постачальника і відповідно до вимогами ст. 1009 ЦК.

Платіжний субагент для прийому платежів повинен укласти з оператором по прийому платежів договір про здійснення діяльності з прийому платежів фізичних осіб, за умовами якого платіжний субагент вправі від свого імені, від імені оператора з прийому платежів або від імені постачальника і за рахунок постачальника, оператора з прийому платежів здійснювати прийом грошових коштів від платників, а також зобов'язаний здійснювати подальші розрахунки з оператором по прийому платежів. Платіжний субагент не має права здійснювати прийом платежів на суму, що перевищує 15 тис. Руб.

Платіжний агент при прийомі платежів зобов'язаний використовувати спеціальний банківський рахунок (рахунки) для здійснення розрахунків. Він також зобов'язаний здавати в кредитну організацію отримані від платників при прийомі платежів готівкові грошові кошти для зарахування в повному обсязі на свій спеціальний банківський рахунок (рахунки).

По спеціальному банківському рахунку платіжного агента можуть здійснюватися такі операції:

  • 1) зарахування прийнятих від фізичних осіб готівкових коштів;
  • 2) зарахування грошових коштів, списаних з іншого спеціального банківського рахунку платіжного агента;
  • 3) списання грошових коштів на спеціальний банківський рахунок платіжного агента або постачальника;
  • 4) списання коштів на банківські рахунки.

Здійснення інших операцій але спеціальному банківському рахунку платіжного агента не допускається.

Кредитні організації не має права виступати операторами по прийому платежів або платіжними субагентами, а також укладати договори про здійснення діяльності з прийому платежів фізичних осіб з постачальниками або операторами по прийому платежів.

Банківські платіжні агенти і банківські платіжні субагенти здійснюють свою діяльність відповідно до вимог Закону про НПС. Банківські платіжні агенти і банківські платіжні субагенти приймають від фізичних осіб і видають фізичним особам готівкові кошти, в тому числі із застосуванням платіжних терміналів і банкоматів, а також надають клієнтам електронні засоби платежу і забезпечують можливість використання зазначених електронних засобів платежу відповідно до умов, визначених оператором по переказу грошових коштів (докладніше див. § 6 гл. VIII).

Згідно ч. 10 ст. 13 Закону про банки комерційна організація, яка не є кредитною організацією і здійснює функції центрального контрагента відповідно до Закону про кліринг, має право здійснювати без ліцензії, що видається Банком Росії, купівлю-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах при укладанні на валютній біржі договорів про придбання (про відчуження) іноземної валюти з метою виконання функцій центрального контрагента.

Угоди мають право здійснювати поряд з вищеназваними суб'єктами інші юридичні і фізичні особи, а також індивідуальні підприємці.

2. Необхідність отримання ліцензії Банку Росії або наявність прямого законодавчого дозволу. Для здійснення банківських операцій необхідно або отримати банківську ліцензію (ст. 13 Закону про банки), або право проведення банківських операцій за конкретним суб'єктом має бути закріплено федеральним законом (ст. 46 Закону про Банк Росії, ст. 50.31 Закону про банкрутство кредитних організацій, ст . 3 Закону про банк розвитку, ст. 13.1 Закону про банки, ст. 4 Закону про платіжні агентах).

Угоди за загальним правилом здійснюються без ліцензії. Інше може бути передбачено Федеральним законом від 04.05.2011 № 99-ФЗ "Про ліцензування окремих видів діяльності".

3. Закритий (вичерпний) перелік банківських операцій. Перелік банківських операцій, наведених в законодавчих актах, є вичерпним. Єдиний виняток становить ст. 46 Закону про Банк Росії, яка передбачає право Банку Росії здійснювати інші банківські операції відповідно до звичаїв ділового обороту, прийнятими в міжнародній банківській практиці.

Перелік угод носить відкритий характер і базується на нормі ст. 421 ЦК, яка встановлює принцип свободи договору, згідно з яким громадяни та юридичні особи вільні в укладенні договору; боку можуть укласти договір, як передбачений, так і не передбачений законом або іншими правовими актами.

4. Банківська операція за своєю правовою природою не є угодою. Банківська операція - це фактичне дію, яке проте тягне юридичні наслідки. Найчастіше вона здійснюється в рамках певної угоди (договору) і є технічним виконанням угоди, тобто спрямована не на встановлення, зміну або припинення цивільних прав та обов'язків, що властиво угоді (ст. 153 ЦК), а на виконання зобов'язань за договором. Наочний приклад - укладення договору банківського рахунку (тобто вчинення правочину) є підставою до відкриття банківського рахунку (п. 1 ст. 846 ЦК). Відкриття банківського рахунку - це технічна дія щодо внесення запису про відкриття відповідного особового рахунку в книгу реєстрації відкритих рахунків кредитної організації. І навпаки, розірвання договору банківського рахунку є підставою закриття рахунку клієнта (п. 4 ст. 859 ЦК). Останній приклад - ілюстрація можливості здійснення банківської операції за відсутності договору (коли договір банківського рахунку вже розірвано).

Додатковим аргументом на користь того, що банківська операція не є операцією, може бути ст. 46 Закону про Банк Росії, в якій банківські операції та операції розділені. Розділені вони і в ч. 3 ст. 5 Закону про банки, в якій закріплено, що кредитна організація крім перерахованих в ч. 1 банківських операцій вправі здійснювати наведені в ч. 3 угоди. Нам можуть заперечити, що в назві ст. 5 зазначено: "Банківські операції та інші угоди кредитної організації". Однак назва статті не є нормою права, а тому потрібно звертатися до диспозиції статті, в якій якраз ці поняття розділені, причому без використання займенника "інші".

Очевидно, в наведених нормах законодавець не вважав за доцільне говорити про "банківських та інших угодах" кредитної організації або Банку Росії, а ввів поняття "банківська операція", відокремивши його від угод. Виходячи з принципу "бритви Оккама", згідно з яким нові поняття потрібно вводити тільки коли вже існуючі не можуть адекватно відображати сутність речей або процесів, не можна не помітити, що законодавець не випадково, а цілком усвідомлено стосовно банківської діяльності використовує поняття "банківська операція", а не "банківська операція".

Звідси висновок про неможливість визнання банківської операції недійсною угодою, оскільки § 2 гл. 9 ЦК встановлює підстави недійсності саме угод, а не операцій. На підставі § 2 гл. 9 ГК можна недійсним визнати кредитний договір, але не видачу кредиту. Визнання недійсним кредитного договору тягне необхідність здійснення зворотної за змістом операції - повернення суми кредиту, або, якщо використовувати бухгалтерську термінологію, вчинення свого роду "червоного сторно" за кредитним договором.

На прикладі розрахункових операцій цей висновок підтверджений арбітражною практикою.

В Ухвалі від 28.04.2007 № 2100/07 у справі № А13-14096 / 2005-17 колекція суддів ПЛЗ РФ зазначила: "Чинним цивільним законодавством та законодавством, що регулює безготівкові розрахунки, не передбачена можливість визнання в судовому порядку банківських операцій недійсними як юридично значущих дій, вироблених банківськими та іншими кредитними установами в рамках укладених договорів банківського рахунку. При цьому слід зазначити, що банківські операції зі списання грошових коштів з розрахункового рахунку організацій і зарахування їх па кореспондентський рахунок банку також не є самостійними цивільно-правовими угодами, в зв'язку з чим вони не можуть бути оскаржені в окремому позовному провадженні " [23] .

Отже, для того щоб банківську операцію можна було оскаржити (тобто, по суті, визнати недійсною), на можливість такого оскарження має бути спеціальна вказівка в законі. Наприклад, ст. 28 Закону про банкрутство кредитних організацій передбачає можливість оскарження нс тільки угод, укладених кредитною організацією до дати призначення тимчасової адміністрації, але і дій, спрямованих на виконання зобов'язань, і обов'язків, що виникають відповідно до цивільного, трудового, сімейного законодавства, законодавства про податки і збори , митним законодавством, процесуальним та іншими галузями законодавства РФ. Аналогічне правило закріплено в ч. 3 ст. 61.1 Федерального закону від 26.10.2002 № 127-ФЗ "Про неспроможність (банкрутство)".

Наведені норми законів зажадали конкретизації поняття "дії", в тому числі з позицій віднесення або невіднесення до них банківських операцій, що і було зроблено Пленумом ВАС РФ в постанові від 23.12.2010 № 63 "Про деякі питання, пов'язані із застосуванням глави III.1 федерального закону "Про неспроможність (банкрутство)" ". У постанові роз'яснено, що в поняття "дії" в процитованих нормах включаються, зокрема, дії, які є виконанням цивільно-правових зобов'язань (в тому числі готівковий або безготівковий платіж боржником грошового боргу кредитору), а також банківські операції, в тому числі списання банком грошових коштів з рахунку клієнта банку в рахунок погашення заборгованості клієнта перед банком або іншими особами (як безакцептне, так і на підставі розпорядження клієнта).

Таким чином, банківські операції можуть оскаржуватися не як угоди, а як дії, спрямовані на виконання цивільно-правових зобов'язань і публичноправового зобов'язань і обов'язків .

  • 5. На банківські операції поширюється правовий режим банківської таємниці. В силу ст. 26 Закону про банки інформація про банківські операції становить банківську таємницю. Інформація про угоди банківською таємницею не є, по може ставитися до комерційної таємниці відповідно до Федерального закону від 29.07.2004 № 98-ФЗ "Про комерційну таємницю".
  • 6. Банківська операція по суті є господарська операція банку з коштами в рублях і іноземній валюті, а також з дорогоцінними металами, векселями, платіжними та розрахунковими документами. Якщо проводити паралелі, наприклад, з поставкою товарів, то угодою буде сам договір поставки товарів, а господарськими операціями - відвантаження товарів, приймання товарів за кількістю, асортиментом і якістю, приходование товарів на склад. Аналогічно при кредитуванні угодою є укладення кредитного договору, а банківськими операціями - розміщення суми кредиту на банківський рахунок позичальника і подальше перерахування суми кредиту з нарахованими відсотками з банківського рахунку позичальника на кореспондентський рахунок банку при поверненні кредиту.
  • 7. Банківська операція нерозривно пов'язана з бухгалтерським проведенням, але тим не менш не тотожна їй. Іншими словами, будь-яка банківська операція супроводжується бухгалтерським проведенням, але не будь-яка бухгалтерська проводка відповідає банківської операції. По рахунках бухгалтерського обліку відповідно до Положення про Правилах ведення бухгалтерського обліку в кредитних організаціях, розташованих на території Російської Федерації, затвердженим ЦБ РФ від 26.03.2007 № 302-П, відображаються як загальногосподарські операції (наприклад, емісійний дохід банку (балансовий рахунок 10602), нерозподілений прибуток (балансовий рахунок 10801), непокритий збиток (балансовий рахунок 10901) та ін.), так і банківські операції (кредити і депозити, надані кредитним організаціям (балансовий рахунок 320), депозити недержавних комерційних організацій (балансовий рахунок 421) і ін.) .
  • 8. Для кожної банківської операції може бути підібрана цивільно-правова форма її здійснення, тобто той чи інший договір. При цьому банківська операція по відношенню до цього договору буде представляти істота його виконання, або головну складову, квінтесенцію, без якої договір втрачає будь-який сенс. Так, залучення грошових коштів фізичних і юридичних осіб у внески оформляється договором банківського вкладу (гл. 44 ЦК); розміщення залучених у вклади коштів від свого імені і за свій рахунок - кредитним договором (§ 2 гл. 42 ЦК) або договором фінансування під відступлення права грошової вимоги (гл. 43 ЦК); відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб - договором банківського рахунку (гл. 45 ЦК); здійснення розрахунків за дорученням фізичних і юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку та інкасація грошових коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів, касове обслуговування фізичних та юридичних осіб - комплексним договором на розрахунково-касове обслуговування і т.д .
  • 9. Банківські операції та операції на підзаконному рівні регулюються відмінності суб'єктами. Відповідно до ст. 2 Закону про банки банківська діяльність на підзаконному рівні регулюється виключно нормативними актами Банку Росії. В силу п. 5 ст. 4 і ст. 57 Закону про Банк Росії ЦБ РФ встановлює обов'язкові для кредитних організацій і банківських груп правила проведення банківських операцій. У ст. 3 ГК закріплено, що цивільні відносини регулюються указами Президента РФ, постановами Уряду РФ, актами міністерств та інших федеральних органів виконавчої влади (до яких Банк Росії не відноситься). Отже, Банк Росії не може регулювати угоди, так само як Президент РФ, Уряд РФ, федеральні органи виконавчої влади не мають права регулювати порядок проведення банківських операцій.

У літературі запропоновано наступне визначення банківської операції: "Банківська операція - це передбачена федеральними законами і нормативними актами Банку Росії система дій (технологія діяльності) кредитної організації, які вона повинна виконати (здійснити) для надання послуг своєму клієнтові при здійсненні конкретної угоди" [24] . З даного визначення можна погодитися, зробивши уточнення, що банківська операція є технологія діяльності (система дій) не тільки кредитної організації, а й інших суб'єктів, яким право здійснювати відповідні дії (здійснювати діяльність) надано федеральним законом.

Подальший аналіз ст. 1 і 5 Закону про банки дозволяє зробити висновок про наявність поняття банківської діяльності у вузькому і широкому сенсі. У вузькому сенсі про банківську діяльність слід говорити тоді, коли для здійснення певної сукупності операцій необхідно створити банк. До числа таких операцій відповідно до ч. 2 ст. 1 Закону про банки відносяться: залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб; розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості; відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб. В англійському загальному характері для цих цілей використовується поняття "банківський бізнес", який характеризується такими рисами:

  • - Залучення депозитів від невизначеного кола осіб та розміщення отриманих коштів серед інших клієнтів з метою отримання прибутку (причому, на відміну від інших організацій, які проводять аналогічні операції (наприклад, кооперативних товариств), банки пропонують свої послуги невизначеному колу осіб, а не тільки своїм учасникам );
  • - Ведення поточних рахунків клієнтів, оплата чеків та зарахування коштів па рахунки клієнтів.

Відповідно до англійським Законом про банківську діяльність (Banking Act) 1987 р якщо прийом депозитів має разовий характер, то для його здійснення не потрібно отримання ліцензії Банку Англії; організація, яка бере депозити, повинна отримати ліцензію тільки в тому випадку, якщо вона приймає депозити систематично, у вигляді бізнесу (deposit-taking business). Стаття 6 (1) названого Закону визначає дві обов'язкові характеристики "бізнесу по прийому депозитів": а) гроші, прийняті в депозит, повинні потім передаватися у позику іншим особам; б) інші напрямки діяльності організації, яка прийняла депозит, повинні фінансуватися повністю або частково з коштів залучених депозитів або з відсотків, отриманих за рахунок цих коштів. При цьому англійський Закон 1987 р містить суттєве обмеження. Навіть якщо депозити задовольняють вимогам, викладеним вище, організація не буде розглядатися в якості ведучої "бізнес по прийому депозитів", а отже, не повинна отримувати ліцензію Банку Англії за відсутності хоча б одного з двох умов: а) організація повинна проявляти себе як приймаюча депозити на постійній основі; б) депозит повинен бути прийнятий не в разовому порядку, не в зв'язку з конкретним випадком [25] . У зв'язку з цим отримання організацією грошових коштів, формально підпадає під загальне поняття депозиту, ще не означає, що організація здійснює банківську діяльність, якщо тільки прийом депозитів не ведеться на постійній основі або якщо депозит має допоміжне значення для будь-якої іншої операції.

Таким чином, в англійському банківському праві виділена головна складова, квінтесенція банківської діяльності - прийняття депозитів з подальшим наданням залучених коштів в якості кредитів.

У банківському праві Швейцарії для визначення поняття "діяльність банку" використовуються три критерії:

  • а) залучення вкладів від населення на професійній основі або для подальшого кредитування третіх осіб;
  • б) залучення фінансування від інших банків для подальшого кредитування третіх осіб; в) здійснення зазначеної діяльності на фінансовому ринку. Відповідно до п. 1 ст. 1 Федерального закону Швейцарії від 8 листопада 1934 року "Про банки і ощадних касах" банками є організації, які "в першу чергу діють на фінансовому ринку і:

a) приймають вклади від населення на професійній основі або відкрито залучають вклади для фінансування власної діяльності і діяльності, здійснюваної в інтересах необмеженого числа незалежних осіб або організацій;

b) рефінансують власну діяльність за рахунок коштів інших банків, які не є великими акціонерами, а виступають незалежними особами, з метою надання фінансування в будь-якій формі від свого імені необмеженому числу нс пов'язаних осіб або організацій " [26] .

У такому визначенні як не можна більш наочно проявляється економіка банківської діяльності, яку в двох словах можна охарактеризувати так: "залучити гроші дешевше, щоб продати їх подорожче". Саме ця маржа (різниця між витратами по пасивним (залучення грошових коштів) операцій та доходом за активними (розміщення залучених коштів) операцій) і утворює основний прибуток банку [27] . Знаючи цю спрощену формулу банківської діяльності, неважко зробити висновок, що процентні ставки по депозитах в нормально функціонуючому банку (не фінансовій піраміді) повинні завжди бути менше ставок по кредитах. Інакше банк "скотиться" до банкрутства.

На цьому заснована найпоширеніша класифікація банківських операцій на пасивні, активні і посередницькі. Під пасивними банківськими операціями розуміються операції, спрямовані на залучення коштів банками і небанківськими кредитними організаціями, тобто операції, в яких кредитні організації є боржниками, формуючи пасив в своєму балансі. Під активними банківськими операціями розуміються операції, спрямовані на надання грошових коштів, тобто операції, в яких кредитні організації виступають в якості кредиторів, а самі операції утворюють актив (право вимоги) в балансі. Під посередницькими банківськими операціями розуміються операції, що сприяють здійсненню банківської діяльності (класичні приклади - розрахункові операції за дорученням клієнтів і купівля-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формі за дорученням клієнтів).

Під банківською діяльністю у широкому сенсі слід розуміти сукупність здійснюваних банківських операцій як самим банком, так і іншими кредитними організаціями.

Сукупність операцій перетвориться в діяльність при наявності певних ознак. Стосовно до банків такими ознаками є наступні:

  • - Системність здійснення, що розуміється як наявність властивості, що об'єднує всі здійснювані дії в єдине ціле;
  • - Сталість, тривалість здійснення операцій, які передбачають, що ті чи інші операції проводяться протягом тривалого або навіть конкретно невизначеного часу; правове значення цієї властивості банківських операцій закріплено в ст. 20 Закону про банки, яка розглядає затримку початку здійснення банківських операцій, передбачених ліцензією, більш ніж на рік з дня її видачі в якості підстави для відкликання ліцензії;
  • - Цілеспрямованість всіх операцій, разом узятих; в якості загальної мети банківської діяльності виступає одержання прибутку з обороту фінансових інструментів та грошей, що передбачає єдність приватних і публічних інтересів.

Особливою ознакою банківської діяльності є її винятковість. На думку О. М. Олійник, винятковість банківської діяльності необхідна для досягнення двох цілей - виділення із загальної маси тих господарюючих суб'єктів, які обслуговують грошовий оборот; забезпечення особливого контролю за діяльністю таких суб'єктів [28] . Ознака винятковості сформульований в ч. 6 ст. 5 Закону про банки як заборона на заняття виробничої, торговельної та страховою діяльністю. Дана заборона носить, по-перше, безпосередній характер, оскільки поширюється лише на кредитні організації; по-друге, є забороною юридичним, але не фактичним. Тому виробничої, торгової або страховою діяльністю може займатися, наприклад, дочірнє або залежне від банку юридична особа.

А. Г. Братко в понятті "банківська діяльність" пропонує виділяти основну і додаткову банківську діяльність. "Основна банківська діяльність - це право здійснювати банківські операції та операції, а також заборона вчиняти деякі правочини (заборона торгівлі, виробничої, страхової діяльності). Додаткова банківська діяльність - це діяльність кредитної організації, яка забезпечує проведення нею банківських операцій і угод" [29] .

Тут необхідно зробити як мінімум три зауваження. По-перше, діяльність навряд чи можна вважати правом, а тим більше забороною. По-друге, угоди не можуть входити в поняття банківської діяльності, оскільки, як було зазначено вище, їх права здійснювати не тільки кредитні організації, а й будь-які юридичні і фізичні особи, а також індивідуальні підприємці. По-третє, "додаткова банківська діяльність" є звичайна загальногосподарські діяльність банку як юридичної особи, спрямована на забезпечення (організаційне, юридичне, технічне) здійснення ним банківських операцій і угод. Тому, на наш погляд, більш правильно говорити в даному контексті про основну діяльність банку (розуміючи під нею банківську діяльність) і допоміжної (общехозяйственной) діяльності банку (яка банківською діяльністю не є).

А. А. Тедеєв визначає банківську діяльність як правомірну економічну діяльність кредитних організацій і Банку Росії за систематичним здійсненню банківських операцій і банківських операцій, а також організаційну діяльність Банку Росії по забезпеченню безперебійного функціонування банківської системи РФ.

Звісно ж, що організаційна діяльність Банку Росії є не чим іншим, як управлінської публічно-правовою діяльністю, яка не носить ні підприємницького, ні економічного характеру, а тому не повинна включатися в поняття банківської діяльності.

Таким чином, банківська діяльність є упорядкована сукупність систематично здійснюваних банками або небанківськими кредитними організаціями як учасниками єдиної банківської системи на підставі ліцензії (а для Банку Росії, АСВ, банку розвитку, банківських платіжних агентів, операторів з прийому платежів і платіжних субагентів - на підставі відповідних федеральних законів) банківських операцій, спрямованих на отримання прибутку або в рамках здійснення публічно-правових функцій. Кредитні організації мають право здійснювати ті банківські операції, які перераховані в виданої ним ліцензії, а також займатися будь-якими іншими видами діяльності (тобто "небанківської діяльністю" - наприклад, професійна діяльність банків на ринку цінних паперів), які не належать до торгової, виробничої або страхової.

Другим критерієм для виділення самостійної галузі права є метод правовою регулювання - сукупність юридичних прийомів і засобів впливу на однорідні суспільні відносини. Особливості методу правового регулювання характеризують:

  • - Загальне юридичне становище суб'єктів, тобто правоздатність, дієздатність, компетенцію, відносини суб'єктів між собою (підпорядкованість, підпорядкованість, рівноправність);
  • - Підстави виникнення, зміни або припинення правовідносин, тобто юридичні факти (договір, рішення суду, індивідуальний акт (видача банківської ліцензії) та ін.);
  • - Характер юридичних засобів забезпечення прав і обов'язків у правовідносинах (особливості санкцій, юридичних процедур і ін.) [30] .

Головною рисою, що визначає відмінності в способах впливу права на суспільні відносини, є характер взаємного становища учасників правових відносин. В одних галузях переважає метод владного зобов'язування, в інших - рівності сторін (дозвіл), по-третє - заборони недозволених дій (заборона). Галузі права використовують методи правового впливу в різному поєднанні в залежності від характеру суспільних відносин [31] .

У банківському праві знаходить своє застосування як метод диспозитивний, який характеризується автономією волі і рівноправністю учасників банківських правовідносин (є превалюючим в горизонтальних відносинах твань "банк - клієнт"), так і метод імперативний, який базується на супідрядності суб'єктів (використовується головним чином у відносинах Банку Россі з іншими суб'єктами банківської системи). Своєрідність імперативного методу в банківському праві проявляється, зокрема, в тому, що тільки Банк Росії здійснює пруденційного регулювання і пруденційний нагляд, тобто використовує прийоми впливу на піднаглядні кредитні організації та заходи регулювання їх діяльності, нехарактерні для інших галузей права. Взяті в єдності і взаємозв'язку, ці два методи утворюють комплексний метод правового регулювання.

З питання галузевої самостійності банківського права у вітчизняній юридичній літературі немає однакового підходу. Так, одні вчені-правознавці вважають, що банківське право не може претендувати на звання не тільки галузі права, а й підгалузі, а є лише галуззю законодавства [32] ; інші висловлюють думку, що банківське право є підгалузь фінансового права [33] ; треті вважають, що банківське право є складовою частиною (підгалузь) підприємницького права [34] ; четверті дотримуються тієї точки зору, що "при збереженні економічних підстав найближчим часом банківське право поступово трансформується в самостійну галузь права і отримає право на існування ... По суті, це буде галузь права другого порядку, що поєднує в собі ознаки і методи ряду базових галузей " [35] ; п'яті стверджують, що банківське право вже сьогодні можна розглядати в якості самостійної галузі права, воно "не може бути складовою частиною цивільного та адміністративного права, його не можна розглядати як якийсь конгломерат норм, як якусь комплексну галузь права або комплексну галузь законодавства" [29 ][29] .

Аргументація останньої групи вчених представляється найбільш обгрунтованою і переконливою. Так, колективом авторів [37] запропоновано банківське право як самостійну галузь права виділяти в системі російського права в силу наступних обставин:

  • 1) наявності суспільної потреби і державного інтересу в самостійному правовому регулюванні такої галузі, обумовлене особливою значущістю банківської системи для здійснення і успішного завершення економічної реформи;
  • 2) наявності самостійного предмета правового регулювання, обумовлене чітким виділенням специфіки регульованих даною галуззю суспільних відносин;
  • 3) потреби в особливому методі правового регулювання;
  • 4) наявності або потреба в особливих (спеціальних) джерелах права;
  • 5) конституційного та (або) законодавчого закріплення принципів даної галузі права;
  • 6) наявності специфічної (притаманної тільки даної галузі права) системи понять і категорій.

В цілому, визнаючи конструктивність такого підходу, особливо виділення визначального значення в якості додаткового критерію наявності специфічних галузевих принципів правового регулювання, і погоджуючись з більшістю наведених аргументів, не можна не помітити, що така обставина, як особливі джерела правового регулювання, не має вирішального значення, а в деяких випадках може завести в глухий кут, під яким слід розуміти дроблення за цією ознакою без достатніх для цього підстав традиційних галузей права.

Таким чином, на цей момент є всі підстави стверджувати, що банківське право являє собою самостійну, пов'язану внутрішньою єдністю систему правових норм, що дозволяє кваліфікувати таке правова освіта як самостійну галузь російського права. Відмітною ознакою цієї системи норм, що визначає її внутрішню єдність, є те, що вона призначена для регулювання певного кола суспільних відносин - банківських відносин, які складаються як між банками і суб'єктами, наділеними державно-владними повноваженнями (Банк Росії, АСВ, банк розвитку) - публічно-правові відносини, так і між банками і їх клієнтами, включаючи інші банки, - приватно-правові відносини.

Найпростіше і лаконічне визначення банківського права було дано ще в 1929 р відомим російським вченим правознавцем Μ. М. Агарковим: "Банківська право є сукупність юридичних норм, що регулюють організацію і діяльність банків" [38] .

Постараємося сформулювати коротке і розгорнуте визначення банківського права .

Коротке визначення. Банківська право є упорядкована сукупність юридичних норм, що складають нерозривну єдність і регулюють суспільні відносини, що складаються з приводу здійснення банківської діяльності.

Розгорнуте визначення. Банківська право являє собою систему формально певних загальнообов'язкових правил поведінки, що регулюють відносини, пов'язані з визначенням правового статусу суб'єктів банківської системи, відносини, що виникають в процесі публичноправового регулювання банківської діяльності, а також відносини, що складаються безпосередньо в процесі здійснення банківської діяльності як систематично проводяться кредитними організаціями, банком Росії, АСВ, банком Розвитку, банківськими платіжними агентами, операторами по прийому платежів і платіжними субагентами банківських операцій, спрямованих на отримання прибутку або в рамках здійснення публічно-правових функцій.

  • [1] Загальна теорія права і держави: підручник / за ред. В. В. Лазарєва. 2-е изд., Перераб. і доп. М .: МАУП, 1996. С. 172-174.
  • [2] Братко, А. Г. Банківське право України: навч. посібник / А. Г. Братко. М .: Юрид. лит., 2003. С. 28, 32.
  • [3] Банківське право: підручник / В. С. Бєлих [и др.]; під ред. В. С. Бєлих. М .: Проспект, 2011. С. 16.
  • [4] Там же. С. 17-18.
  • [5] Там же. С. 18.
  • [6] Тосунян, Г. Л. Банківська право Російської Федерації. Загальна частина: підручник / Г. А. Тосунян, А. Ю. Викулин, А. М. Екмалян; йод заг. ред. акад. Б. Н. Топорніна. М .: МАУП, 2002. С. 39.
  • [7] Олійник, О. М. Основи банківського права: курс лекцій / О. М. Олійник. М .: МАУП, 1997. С. 33.
  • [8] Алексєєва, Д. Г. Банківське право: Схеми і коментарі / Д. Г. Алексєєва. М .: ІД "Юриспруденція", 2003. С. 3.
  • [9] Тедеєв, А. А. Банківське право: підручник. М .: Ексмо, 2005. С. 13, 14, 16.
  • [10] Гейвапдов, Я. А. Соціальні та правові основи банківської системи Російської Федерації / Я. А. Гейвандов. М .: Аванта +, 2003.
  • [11] Курбатов, А. Я. Банківське право Росії: підручник / А. Я. Курбатов. М .: Вища освіта; Юрайт-Издат, 2009. С. 36-37.
  • [12] Банківське право: підручник / В. С. Бєлих [и др.]; під ред. В. С. Бєлих. М .: Проспект, 2011. С. 16, 23.
  • [13] На противагу цьому відзначимо, що цю прогалину відсутня в Банківському кодексі Республіки Білорусь, в ст. 12 якого записано: "Банківська діяльність - сукупність здійснюваних банками та небанківськими кредитно-фінансовими організаціями банківських операцій, спрямованих на отримання прибутку".
  • [14] Бучило, Η. Ф. Філософія: навч. посібник / Η. Ф. Бучило, А. Н. Чумаков. М .: Наукова думка, 2001. С. 252.
  • [15] Див .: Підприємницьке (господарське) право: підручник: У 2 т. Т. 1 / відп. ред. О. М. Олійник. М .: МАУП, 1999. С. 13-28.
  • [16] Systematische Sammlung des Bundesrechts [Систематичний звід федерального законодавства. 952.02]. Цит. по: Петер Нобель. Швейцарське фінансове право і міжнародні стандарти / Петер Нобель [пер. з англ.]. М .: Волтерс Клувер, 2007. С. 576.
  • [17] Systematische Sammlung des Bundesrechts [Систематичний звід федерального законодавства. 952.0].
  • [18] Див .: Kuster Matthias. Zum Begriff der offentlichkeit und Gewerbs- massigkeit im Kapitalmarktrecht / Kuster Matthias // Schweizerische Zeitschrift fu..r Wirtschaftsrecht [Швейцарський журнал господарського права. 1997. С. 10 і слід.].
  • [19] Переклади коштів без відкриття банківських рахунків, за винятком переказів електронних грошових коштів, здійснюються за дорученням фізичних осіб.
  • [20] Олійник, О. М. Основи банківського права. С. 24. Схожі п'ять властивостей, властивих банківським операціям, виділяє Л. Г. Єфімова. Див .: Єфімова, Л. Г. Банківське право. М .: БЕК, 1994. С. 33.
  • [21] Центральний контрагент - це юридична особа, яка є однією зі сторін всіх договорів, зобов'язання з яких підлягають включенню в кліринговий пул (сукупність зобов'язань, допущених до клірингу та підлягають повністю припинення заліком і (або) іншим способом відповідно до правил клірингу та ( або) виконанням).
  • [22] Постачальник - юридична особа, за винятком кредитної організації, або індивідуальний підприємець, які отримують грошові кошти платника за реалізовані товари (виконуються роботи, надані послуги), а також юридична особа або індивідуальний підприємець, яким вноситься плата за житлове приміщення і комунальні послуги в відповідно до Житлового кодексу Російської Федерації від 29.12.2004 № 188-ФЗ, а також органи державної влади та органи місцевого самоврядування, установи, що знаходяться в їхньому віданні, які отримують грошові кошти платника в рамках виконання ними своїх функцій.
  • [23] Є більше десятка справ, розглянутих судами касаційної інстанції різних округів, в яких підтримується викладена точка зору. Див., Наприклад: постанови ФАС Західно-Сибірського округу від 08.08.2006 № Ф04-4903 / 2006 (25081-А81-36) у справі № А81-1900 / 05; ФАС Московського округу: від 20.02.2006 № КГ-Л40 / 641-06 у справі № Л40-6090 / 05-101-17, від 20.10.2004 № КГ-А40 / 9452-04, від 23.09.2004 № КГ-А40 / 8222-04; ФАС Поволзької округу від 09.01.2003 № А55-5820 / 02-42; ФАС Північно-Західного округу від 15.11.2006 але справі № А13-14096 / 2005-17, від 15.11.2006 у справі № А13-14093 / 2005-22; ФАС Уральського округу від 04.06.2003 № Ф09-1581 / 03-АК у справі № Л76-21919 / 02, від 04.06.2002 № Ф09-1086 / 02-АК але справі № А76-23492 / 01, від 12.11.1997 № Ф09-616 / 97-АК у справі № Л76-2692 / 96-40 / У-209.
  • [24] Банківське право: підручник / В. С. Бєлих [и др.); під ред. В. С. Бєлих. М .: Проспект, 2011. С. 7.
  • [25] Вишневський, А. А. Банківське право Англії / А. А. Вишневський. М .: Статут, 2000. С. 8, 13.
  • [26] Цит. по: Нобель, П. Швейцарське фінансове право і міжнародні стандарти. С. 575-576.
  • [27] Іншою складовою, яка не враховано в пропонованої формулою, виступає прибуток від комісійних (посередницьких) операцій, наприклад від проведення безготівкових розрахунків.
  • [28] Олійник, О. М. Основи банківського права. С. 28, 30.
  • [29] Братко, А. Г. Банківське право Росії. С. 37.
  • [30] Комаров, С. А. Загальна теорія держави і права: курс лекцій / С. А. Комаров. 2-е изд-е, перераб. і доп. М .: Манускрипт, 1996. С. 189, 190; Загальна теорія вдачі і держави: підручник / за ред. В. В. Лазарєва. 2-е изд., Перераб. і доп. М .: МАУП, 1996. С. 173, 174.
  • [31] Хропанюк, В. Н. Теорія держави і права: навч. посібник для вищих навчальних закладів / В. Н. Хропанюк; під ред. проф. В. Г. Стрекозова. М "1995. С. 295.
  • [32] Див .: Єфімова, Л. Г. Банківське право / Л. Г. Єфімова. М .: БЕК, 1994. С. 4. Разом з тим названий автор зазначає, що термін "банківське право" міцно увійшов в професійну мову практичних працівників і в силу цього від нього не варто відмовлятися. Там же. С. 5.
  • [33] Див .: Гуревич, І. С. Нариси радянського банківського права / І. С. Гуревич. Л .: Вид-во Ленінградського ун-ту, 1959. С. 19 і слід. В даний час цієї точки зору дотримується О. Н. Горбунова. Див .: Горбунова, О. Н. Виділяти банківське право в окрему галузь права поки рано / О. Н. Горбунова // Юридичний світ. 1998. № 8.
  • [34] Банківське право: підручник / В. С. Бєлих [и др.]; під ред. В. С. Бєлих. М .: Проспект, 2011. С. 16; Курбатов А. Я. Банківське право Росії: підручник / А. Я. Курбатов. М .: Вища освіта; Юрайт-Издат, 2009. С. 24.
  • [35] Олійник, О. М. Основи банківського права С. 28, 30.
  • [36] Братко, А. Г. Банківське право Росії. С. 37.
  • [37] Див .: Тосунян, Г. А. Банківське право Російської Федерації. З 17-го і слід.
  • [38] Агарков, Μ. М. Основи банківського права. Вчення про цінні папери: Наукове дослідження: курс лекцій / Μ. М. Агарков. М .: БЕК, 1994. С. 6, 12.
 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук