ПРАВОВЕ СТАНОВИЩЕ КРЕДИТНИХ ОРГАНІЗАЦІЙ

Поняття, ознаки та види кредитних організацій

Легальне визначення кредитної організації дано в ст. 1 Закону про банки, згідно з якою кредитна організація - юридична особа, яка для отримання прибутку як основну мету своєї діяльності на підставі спеціального дозволу (ліцензії) Банку Росії має право здійснювати банківські операції, передбачені зазначеним Законом. Кредитна організація утворюється на основі будь-якої форми власності як господарське товариство.

З аналізу наведеного визначення випливає, що істотними ознаками кредитної організації є:

  • 1) наявність статусу юридичної особи, тобто організації, яка має у власності відокремлене майно і відповідає за своїми зобов'язаннями цим майном, може від свого імені набувати і здійснювати майнові та особисті немайнові права, нести обов'язки, бути позивачем і відповідачем в суді (п. 1 ст. 48 ЦК);
  • 2) отримання прибутку як основної мети діяльності кредитної організації, що відповідно до цивільного законодавства дозволяє віднести останню до комерційних організацій (п. 1 ст. 50 ЦК). При цьому кредитна організація може бути створена тільки у формі господарського товариства, для якого властиво "об'єднання капіталів" учасників кредитної організації, які мають але відношенню до даної організації зобов'язальні права. Господарські товариства згідно п. 3 ст. 66 ГК можуть створюватися в суворо визначених формах: в формі АТ (відкритого або закритого), ТОВ або товариства з додатковою відповідальністю [1] ;
  • 3) освіту на основі будь-якої форми власності, а саме: приватної, державної, муніципальної та інших форм власності (ч. 2 ст. 8 Конституції РФ, п. 1 ст. 212 ЦК);
  • 4) наявність ліцензії як спеціального дозволу Банку Росії (ст. 13 Закону про банки);
  • 5) володіння правом здійснювати банківські операції, перелічені в ч. 1 ст. 5 Закону про банки.

Закон про банки містить і інші ознаки кредитної організації, які формують її статус, а саме:

1) заборона кредитної організації займатися виробничої, торговельної та страховою діяльністю (ч. 6 ст. 5 Закону про банки). Наприклад, кредитна організація не має права укладати угоди по реалізації майна, отриманого за відступні або при реалізації права на заставу. Подальша реалізація кредитної організацією зазначеного вище майна можлива на основі договорів доручення або комісії (див. Лист ЦБ РФ від 24.04.2000 № 89-Т "Про" Роз'ясненнях з питань інспекційних підрозділів територіальних установ Банку Росії ""). Наявність зазначеного заборони дозволяє виділити суттєвий елемент статусу кредитної організації як юридичної особи - принцип виключної правоздатності, згідно з яким "дозвіл провадити певний вид діяльності одночасно є забороною на здійснення інших видів підприємницької діяльності" [2] .

Як зазначається в літературі, за допомогою встановлення виключної правоздатності законодавець наказує кредитним організаціям певні форми залучення і розміщення грошових коштів і тим самим обмежує ризики їх втрати або вкладення в неліквідні активи (які складно звернути назад в грошові кошти) [3] ;

2) кредитна організація є одним з елементів банківської системи РФ (ст. 2 Закону про банки). Кредитні організації утворюють нижній (другий) рівень банківської системи РФ.

У Росії законодавчо передбачено лише два види кредитних організацій: банки та небанківські кредитні організації (далі - НКО) (ст. 1 Закону про банки). Таким чином, поняття кредитної організації є родовим по відношенню до понять банку та небанківської кредитної організації, що слід мати на увазі при роботі з нормативними актами, що регулюють банківську діяльність: використання відносно російського законодавства формулювань "комерційний банк", "кредитна установа" та інших є некоректним.

Банк по його законодавчого визначення (ч. 2 ст. 1 Закону про банки) наділений винятковим правом здійснювати в сукупності три види банківських операцій:

  • 1) залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб;
  • 2) розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості;
  • 3) відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб.

На відміну від банку небанківська кредитна організація має право здійснювати лише окремі банківські операції, передбачені Законом про банки (ст. 5).

Таким чином, банки мають більш широкої правоздатністю в порівнянні з небанківськими кредитними організаціями, завдяки чому банк є "більш досконалої кредитної організацією" [4] .

Допустимі поєднання банківських операцій для небанківських кредитних організацій встановлюються Банком Росії. Види небанківських кредитних організацій законодавчо не закріплені. В даний час відповідно до нормативних актів Банку Росії існує три види небанківських кредитних організацій:

  • 1) РНКО. Найбільшими РНКО в Росії є розрахункові палати бірж РТС і Московській міжбанківській валютній біржі;
  • 2) НДКО [5] ;
  • 3) НКО, що має право на здійснення переказів грошових коштів без відкриття банківських рахунків і пов'язаних з ними інших банківських операцій, а саме:
    • - Відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб (тільки в частині банківських рахунків юридичних осіб у зв'язку із здійсненням переказів грошових коштів без відкриття банківських рахунків);
    • - Здійснення переказів грошових коштів але дорученням фізичних і юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку (тільки в частині банківських рахунків юридичних осіб у зв'язку із здійсненням переказів грошових коштів без відкриття банківських рахунків);
    • - Інкасація грошових коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб (тільки в зв'язку зі здійсненням переказів грошових коштів без відкриття банківських рахунків).

Згідно з інструкцією ЦБ РФ від 26.04.2006 № 129-І РНКО вправі здійснювати в поєднанні такі банківські операції:

  • - Відкриття і ведення банківських рахунків юридичних осіб;
  • - Здійснення розрахунків за дорученням юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку;
  • - Інкасацію грошових коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування юридичних осіб;
  • - Купівлю-продаж іноземної валюти в безготівковій формі;
  • - Здійснення переказів коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків (за винятком поштових переказів).

Крім перерахованих банківських операцій, РНКО вправі здійснювати угоди, зазначені в ч. 3 ст. 5 Закону про банки.

Крім того, РНКО можуть здійснювати діяльність на ринку цінних паперів відповідно до ст. 6 Закону про банки.

Якщо інше не було передбачено ліцензією на здійснення банківських операцій, виданої до вступу в силу інструкції ЦБ РФ від 26.04.2006 № 129-І (тобто до 1 жовтня 2006 року), РНКО не має права здійснювати такі банківські операції:

  • - Залучення грошових коштів фізичних і юридичних осіб у вклади;
  • - Відкриття і ведення банківських рахунків фізичних осіб;
  • - Здійснення розрахунків за дорученням фізичних осіб по їхньому банківському рахунку;
  • - Купівлю-продаж іноземної валюти в готівковій формі;
  • - Залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів;
  • - Видачу банківських гарантій.

Для мінімізації ризику ліквідності і кредитного ризику в діяльності РНКО рекомендується в установчих документах РНКО (створюваних - при їх установі; діючих - при внесенні змін до існуючих установчі документи) передбачати:

  • - Виключення діяльності по залученню коштів фізичних і юридичних осіб (наприклад, шляхом випуску РНКО власних векселів);
  • - Розміщення грошових коштів від свого імені і за свій рахунок в межах, встановлених обов'язковими нормативами відповідно до гл. 2 інструкції ЦБ РФ від 26.04.2006 № 129-І, виключно:

в боргові зобов'язання РФ;

депозити в Банку Росії;

облігації Банку Росії;

кредити та депозити, розміщені в мають інвестиційний рейтинг не нижче "ВВВ" за класифікацією іноземного рейтингового агентства Standard & Poor's або не нижче аналогічного за класифікаціями Fitch Ratings, Moody's в банках-нерезидентах країн, що входять в групу розвинених країн, і в кредитних організаціях-резидентах РФ;

державні боргові зобов'язання країн з числа групи розвинених країн, що мають інвестиційний рейтинг нс нижче "ВВВ" за класифікацією іноземного рейтингового агентства Standard & Poor's або не нижче аналогічного за класифікаціями Fitch Ratings, Moody's;

- Відкриття кореспондентських рахунків, крім кореспондентського рахунку в Банку Росії, тільки в мають інвестиційний рейтинг не нижче "ВВВ" за класифікацією іноземного рейтингового агентства Standard & Poor's або не нижче аналогічного за класифікаціями Fitch Ratings, Moody's, в банках-нерезидентах країн, що входять в групу розвинених країн, і в кредитних організаціях-резидентах РФ.

Порядок регулювання діяльності небанківських кредитних організацій, що здійснюють депозитно-кредитні операції (НДКО), встановлений Положенням про особливості пруденційного регулювання діяльності небанківських кредитних організацій, що здійснюють депозитні та кредитні операції, затвердженим ЦБ РФ 21.09.2001 № 153-П, згідно з яким НДКО вправі здійснювати перераховані нижче банківські операції (п. 1.2.1) і угоди (п. 1.2.2) у валюті РФ і за наявності відповідної ліцензії в іноземній валюті:

  • 1) банківські операції:
    • - Залучення грошових коштів юридичних осіб у внески (на певний термін);
    • - Розміщення залучених у вклади грошових коштів юридичних осіб від свого імені і за свій рахунок;
    • - Купівля-продаж іноземної валюти в безготівковій формі (дану операцію НДКО вправі здійснювати виключно від свого імені і за свій рахунок);
    • - Видача банківських гарантій;
  • 2) угоди, дозволені до здійснення кредитними організаціями відповідно до ст. 5 Закону про банки (в тому числі з цінними паперами відповідно до вимог федеральних законів).

НДКО не має права здійснювати такі банківські операції:

  • - Залучення грошових коштів фізичних осіб у вклади (до запитання і на певний термін) і юридичних осіб у вклади до запитання;
  • - Відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб;
  • - Здійснення розрахунків за дорученням фізичних і юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку;
  • - Інкасація грошових коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб;
  • - Купівля-продаж іноземної валюти в готівковій формі;
  • - Залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів;
  • - Здійснення переказів коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків.

НДКО нс дозволяється відкривати філії та створювати дочірні організації за кордоном.

На думку ряду експертів, правове регулювання статусу небанківських кредитних організацій потрібно вдосконалювати з точки зору його спрощення в порівнянні зі ступенем регулювання щодо банків [6] .

Зважаючи на наявність спеціальних вимог до кредитних організацій, в яких присутній іноземний елемент (ст. 18 Закону про банки), в ч. 4 ст. 2 Закону про банки дано визначення іноземного банку , під яким розуміється банк, визнаний таким за законодавством іноземної держави, на території якого він зареєстрований [7] . Державницьку позицію щодо діяльності іноземних банків в Росії можна усвідомити, ознайомившись зі Стратегією розвитку банківського сектора Російської Федерації на період до 2015 р У ній, зокрема, зазначено, що присутність іноземного капіталу в банківському секторі Росії сприяє посиленню конкуренції на російському ринку банківських послуг , що є позитивним фактором його розвитку. На нинішньому етапі розвитку банківського сектора передбачається зберегти сформовані умови інвестування іноземного капіталу, які передбачають рівний з резидентами порядок участі в статутних капіталах кредитних організацій - резидентів без надання можливості відкривати філії іноземних банків.

Крім наведеної вище законодавчої класифікації, в літературі виділені і інші класифікації кредитних організацій, для яких використовуються переважно економічні критерії. Зокрема, серед кредитних організацій виділяють:

  • 1) за наявністю права емісії грошових знаків - емісійні (в Росії - Банк Росії, якому відповідно до ч. 1 ст. 75 Конституції та ст. 4, 29 Закону про Банк Росії належить виключне право емісії готівки (банкнот і монети), організація їх обігу та вилучення з обігу на території РФ) і комерційні (до них по законодавчому визначенню віднесені всі інші кредитні організації);
  • 2) за характером здійснюваних операцій - універсальні (мають право проводити широке коло банківських операцій незалежно від галузі економіки, категорії клієнтури і території) і спеціалізовані (здійснюють діяльність по відношенню до будь-якої однієї галузі або один вид банківських послуг (наприклад, сільськогосподарські, іпотечні , що спеціалізуються на споживчому кредитуванні, кредитуванні малого та середнього бізнесу та ін.)) • Універсальний статус банків дозволяє знизити ризики за рахунок диверсифікації послуг і забезпечити комплексність обслуговування клієнтів, тому універсальність є одним з принципів правової основи функціонування банківської системи РФ. До спеціалізованих можна віднести і банки, створені для цільового фінансування певних державних програм, а також банки розвитку;
  • 3) за територіальною ознакою - місцеві (муніципальні, міські, обласні та ін.), Національні (діють на території всієї країни, наприклад, Ощадний банк РФ, Банк ВТБ), міжнародні (чия діяльність не обмежена територією однієї країни, наприклад, Міжнародний банк реконструкції та розвитку, Міжнародний банк економічного співробітництва);
  • 4) по наявності (відсутності) філій - безфіліальні і ібагатофіліальних ;
  • 5) щодо порядку формування статутного капіталу - національні (чий статутний капітал формується за рахунок коштів резидентів), кредитні організації з участю іноземного капіталу, іноземні банки :
  • 6) в залежності від кількості обслуговуваних галузей - багатогалузеві і моногалузевою (наприклад, промислові, торгівельні);
  • 7) в залежності від форми власності - державні і приватні (найбільш поширені);
  • 8) залежно від організаційно-правової форми - АТ - відкриті і закриті (найпоширеніші), ТОВ , товариства з додатковою відповідальністю ;
  • 9) в залежності від розміру власних коштів - великі , середні та малі ;
  • 10) в залежності від наявності (відсутності) будь-яких обмежень банківської діяльності - кредитні організації, що мають право здійснювати весь коло банківських операцій, дозволених відповідною ліцензією, і кредитні організації, які в силу законодавчої заборони не має права здійснювати ряд банківських операцій (наприклад, в відповідно до ч. 4 ст. 21 Закону про банк розвитку Внєшекономбанк не має права залучати у вклади грошові кошти фізичних осіб, а також зараховувати додаткові кошти на рахунки фізичних осіб, з якими було укладено договір банківського рахунку (вкладу), за винятком відсотків, нараховуються відповідно до умов договору банківського рахунку (вкладу)).

Є й інші класифікації кредитних організацій [8] , загальним призначенням яких є віднесення конкретної кредитної організації до певної групи і виділення відповідної нормативної бази, що регулює відносини з її участю.

Загальну класифікацію кредитних організацій можна представити у вигляді такої схеми:

Станом на 1 червня 2011 року в Російській Федерації кредитних організацій, що мають діючі ліцензії на здійснення банківських операцій, зареєстровано 1003, з яких 944 - банки, 59 - небанківські кредитні організації. При цьому 825 банків є учасниками системи обов'язкового страхування вкладів. Сукупний зареєстрований статутний капітал всіх діючих кредитних організацій становить більше 1,2 трлн руб. [9]

  • [1] Незважаючи на надану законодавцем можливість, на практиці кредитні організації в формі товариств з додатковою відповідальністю не створюються.
  • [2] Тосунян, Г. А. Теорія банківського права: У 2 т. Т. 1 / Г. А. Тосунян. М .: МАУП, 2004. С. 198.
  • [3] Курбатов, Л. Я. Правосуб'єктність кредитних організацій: теоретичні основи формування, зміст і проблеми реалізації / А. Я. Курбатов. М .: Юриспруденція, 2010. С. 56.
  • [4] Олійник, О. М. Основи банківського права. С. 76.
  • [5] Раніше в якості третьої виду небанківських кредитних організацій виділялися організації інкасації.
  • [6] Див .: Банки і небанківські кредитні організації: час вимагає внесення поправок в закон (інтерв'ю з А. Г. Аксаков, заступником голови Комітету Державної Думи з кредитних організацій і фінансових ринків) // Юридична робота в кредитній організації. 2006. № 3.
  • [7] Детальніше див .: Саркисянц, А. Іноземні банки в Росії: тенденції і перспективи / А. Саркисянц // Бухгалтерія і банки. 2006. № 6.
  • [8] Див .: Єфімова, Л. Г. Банківське право. С. 40-43.
  • [9] cbr.ru/statistics/print.aspx?flle=bank_system/mform_11. htm & pid = pdko & sid = inr_licko
 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >