Діяльність кредитних організацій з протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму

Питанням протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму приділяється пріоритетна увага у всьому світі. Оборот незаконного "отмивочного" бізнесу зростає з кожним роком. З розвитком економіки держав з'являються все нові способи і методи легалізації злочинних доходів, утворюються все більш складні схеми за участю значної кількості суб'єктів, які об'єднують території декількох країн.

Сутність легалізації незаконних доходів "полягає в процесі приховування джерела доходу або нелегального застосування доходу з подальшим приховуванням джерела цього доходу з метою представити його законним. Інакше кажучи, це введення кримінальних доходів в легальний обіг з метою приховування їх незаконного походження" [1] .

Визначення "відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом" сформульовано в Конвенції про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом (від 8 листопада 1990 г.) (Страсбурзької конвенції) [2] як:

  • 1) конверсія (передача) майна, якщо відомо, що воно є доходом, одержаним злочинним шляхом, з метою приховати його незаконне походження або допомогти будь-якій особі, замішаного в скоєнні основного злочину, уникнути правових наслідків своїх діянь;
  • 2) приховування або маскування дійсною природи, походження, місцезнаходження, розміщення, руху майна або прав на нього, якщо відомо, що воно являє собою дохід, отриманий злочинним шляхом;
  • 3) придбання або використання майна, володіння ним, якщо в момент його отримання було відомо, що воно є доходом, здобутим злочинним шляхом;
  • 4) участь або співучасть в будь-якому з злочинів, визначених у ст. 6 вищевказаної Конвенції, або в замаху на його вчинення, а також допомога, підбурювання, сприяння або консультування у зв'язку з вчиненням такого злочину.

У 1989 р створено Групи розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (ФАТФ), членами якої в даний час є 31 країна (в тому числі і Росія). ФАТФ складає "чорний список" держав, що не предпринимающих достатніх заходів, спрямованих на боротьбу з протидією відмиванню злочинних доходів, і формує систему рекомендаційних заходів, що сприяють оптимізації діяльності з протидії легалізації отриманих злочинним шляхом доходів. ФАТФ покликана "оцінювати стандарти міжнародної боротьби з відмиванням грошей, викривати недоліки і перш за все координувати міжнародну співпрацю" [3] в зазначеній галузі.

У 1990 р ФАТФ розробила Сорок рекомендацій, в рамках яких запропонувала надати банкам і інші фінансові структури обов'язками:

  • - Щодо встановлення особи клієнта;
  • - Зберігання документації клієнта протягом мінімум п'яти років;
  • - Здійснення передачі відповідних документів щодо встановлення особи клієнта слідчим органам у разі його кримінального переслідування;
  • - Повідомленням про підозрілі фінансові операції органам влади;
  • - Створення внутрішніх регулюючих механізмів і структур для дієвого попередження відмивання грошей.
  • 30 жовтня 2000 р 11 провідних банків світу (Societe Generale, Deutsche Bank AG, ABN AMRO Bank NV, Banco Santander Central Hispano SA, Credit Suisse Group, UBS AG, IISBC, Barclays Bank, The Chase Manhattan Private Bank, Citibank NA, JP Morgan) ініціювали розробку і підписали Загальні директиви з протидії відмиванню доходів в приватному банківському секторі (Вольфсбергської принципи) (див. лист ЦБ РФ від 15.02.2001 № 24-Т "Про Вольфсбергської принципах"), які містять пріоритетні напрямки політики байків та основні елементи механізмів щодо запобігання використанню банківської системи для легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом.

У них, зокрема, зазначено, що в основі політики будь-якого банку має лежати правило, згідно з яким банк може встановлювати відносини тільки з тими клієнтами, щодо джерел доходів або фінансування яких може бути в розумних межах підтверджено їх законне походження. Основна відповідальність за дотримання даного правила лежить на службовця банку (або незалежному підрозділі банку, службі комплаенс-контролю [4] , службу внутрішнього аудиту), що відповідає за роботу з цим клієнтом.

Особливу увагу Вольфсбергської принципи приділяють ситуацій, що вимагають пильної уваги (додаткової перевірки) з боку співробітників банку, і рекомендують, зокрема:

  • а) проводити відкриття номерних або кодованих рахунків лише після встановлення особи клієнта і вигодоодержувача власника рахунку;
  • б) виявляти підвищену увагу до клієнтів і бенефіціарам, які є резидентами і отримують кошти з країн, які не дотримуються загальноприйнятих стандартів у боротьбі з відмиванням капіталів або є країнами з підвищеним рівнем злочинності і корупції (країни з підвищеним ризиком);
  • в) розробити документ про виявлення і діях при виявленні незвичайної або підозрілої діяльності клієнта.

При цьому незвичайна або підозріла діяльність може включати:

  • - Рух коштів по рахунку, що не відповідає діяльності клієнта;
  • - Операції з використанням засобів понад певних порогових значень;
  • - Використання рахунку в якості транзитного (часті переклади коштів по рахунку).

Незвичайна або підозріла діяльність може бути виявлена ​​шляхом:

  • - Здійснення моніторингу операцій;
  • - Аналізу контактів клієнта (зустрічі, бесіди, поїздки по країнах і т.д.);
  • - Аналізу інформації з незалежних джерел (наприклад, засобів масової інформації, Інтернету і т.д.);
  • - Аналізу власної (внутрішньобанківської) інформації про оточення клієнта (наприклад, політична ситуація в країні клієнта).

Принципи рекомендують відповідним службовцю (підрозділу) банку здійснювати аналіз обставин будь-яких незвичайних або підозрілих дій. У разі, якщо раціонального пояснення знайти не вдасться, можуть бути вжиті такі заходи:

  • - Продовження відносин з клієнтом із забезпеченням підвищеного контролю;
  • - Припинення відносини з клієнтом;
  • - Інформування влади про даний випадок.

Інформування влади проводиться службою контролю, і старші посадові особи банку можуть бути проінформовані про це (наприклад, керівник служби комплаенс-контролю, керівник підрозділу, старший аудитор, рада директорів). Відповідно до вимог національного законодавства та нормативних документів кошти можуть бути заблоковані і операції по рахунку відбуватися тільки за згодою служби контролю.

У 2002 р ФАТФ виключила Росію з "чорного списку" країн, які не беруть достатніх заходів для протидії відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом, і включила до складу своїх членів. Це спричинило необхідність внесення відповідних змін та доповнень до національного законодавства, а також прийняття нових нормативних актів, спрямованих на боротьбу з протидією відмиванню доходів.

До числа основних завдань, сформульованих в рамках Стратегії національної безпеки Російської Федерації до 2020 року, затвердженої Указом Президента РФ від 12.05.2009 № 537, відносяться: підвищення ефективності діяльності правоохоронних органів і спецслужб, створення єдиної державної системи профілактики злочинності та інших правопорушень, включаючи моніторинг і оцінку ефективності правозастосовчої практики, розробка та використання спеціальних заходів, спрямованих на зниження рівня корумпованості та криміналізації суспільних відносин. Головними стратегічними ризиками і загрозами національній безпеці є низька стійкість і захищеність національної фінансової системи, збереження умов для корупції і криміналізації господарсько-фінансових відносин.

У Додатку до листа ЦБ РФ від 17.08.2004 № 100-Т "Про звіт ФАТФ по типологиям відмивання злочинних доходів і фінансування тероризму за 2003-2004 рр." наведені 22 схеми, спрямовані на фінансування тероризму та відмивання злочинних доходів, в тому числі з використанням страхових компаній і різного роду фондів. У ньому також пояснено, чому необхідно фіксування і зберігання інформації про платника (відправника грошового переказу): "Якщо в країні відправника безготівкового переказу відсутні вимоги про збереження записів про ініціатора транзакції або ця інформація не передається тим чи іншим посередником далі по шляху проходження цієї транзакції, то, отже, органи влади не матимуть доступу до інформації, яка могла б допомогти встановити зв'язки терористів ".

В даний час діяльність кредитних організацій з протидії відмиванню доходів регулюється Законом про протидію відмиванню доходів, а також Положенням про ідентифікацію кредитними організаціями клієнтів і вигодонабувачів з метою протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму, затвердженого ЦБ РФ 19.08.2004 № 262-П.

Відповідно до ст. 3 Закону про протидію відмиванню доходів під л егалізаціей (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом , розуміється надання правомірного вигляду володінню, користуванню або розпорядженню грошовими коштами або іншим майном, одержаними внаслідок вчинення злочину, за винятком злочинів, передбачених ст. 193, 194, 198, 199, 199.1 і 199.2 КК.

Фінансування тероризму визначається як надання або збір коштів або надання фінансових послуг з усвідомленням того, що вони призначені для фінансування організації, підготовки та здійснення хоча б одного із злочинів, передбачених ст. 205, 205.1, 205.2, 206, 208, 211, 220, 221, 277-279 і 360 КК, або для забезпечення організованої групи, незаконного збройного формування або злочинного співтовариства (злочинної організації), створених або створюваних для здійснення хоча б одного із зазначених злочинів.

Основними напрямками діяльності кредитної організації з протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, є:

  • - Ідентифікація клієнтів і вигодонабувачів;
  • - Обов'язковий контроль;
  • - Документальна фіксація і напрямок в уповноважений державний орган відомостей по підлягає обов'язковому контролю операцій з грошовими коштами або іншим майном.

  • [1] Дракин, Μ. Н. Роль кредитних організацій в забезпеченні функціонування механізму протидії відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму / Μ. Н. Дракин // Банківська право. 2005. № 5.
  • [2] Конвенція ратифікована Російською Федерацією Федеральним законом від 28.05.2001 № 62-ФЗ.
  • [3] Bosshard, Р. Відмивання грошей. Банківський моніторинг. Під перехресним вогнем міжнародних зобов'язань щодо дотримання обачності фінансово-кредитними структурами / Р. Bosshard [и др.) / Ліхтенштейн - Австрія - Німеччина - Швейцарія. Відень: Грац, 2006. С. 39.
  • [4] Комплаенс-контроль - контроль за відповідністю діяльності кредитної організації на фінансових ринках нормам чинного законодавства.
 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >