Робота банку при розрахунках чеками

Чек - це цінний папір, що містить нічим не обумовлене розпорядження чекодавця банку здійснити платіж зазначеної в ньому суми чекодержателю. Чек має двоїстої юридичною природою, оскільки одночасно є і цінним папером, і розрахунковим документом.

Порядок та умови використання чеків в платіжному обороті регулюються частиною другою ГК, а в частині, їм не врегульованою, - іншими законами і встановлюваними згідно з ними банківськими правилами.

Чек оплачується платником за рахунок грошових коштів чекодавця. Подання чека до банку, що обслуговує чекодержателя, для одержання платежу вважається пред'явленням чека до оплати. Платник за чеком зобов'язаний упевнитися всіма доступними йому способами у справжності чека.

Бланки чеків є бланками суворої звітності і враховуються в банках на позабалансовому рахунку "Бланки суворої звітності". Бланки чеків видаються кредитними організаціями своїм клієнтам па підставі відповідної заяви у вигляді чекових книжок по 25 або 50 чеків. Чекові книжки можуть бути лімітованими (в цьому випадку кожен чек може бути виписаний на суму, що не перевищує певний ліміт) і нелімітованими.

Для здійснення безготівкових розрахунків застосовуються розрахункові чеки, які можуть використовуватися клієнтами кредитної організації, що випускає ці чеки, а також в міжбанківських розрахунках за наявності кореспондентських відносин. Чеки, що випускаються кредитними організаціями, не застосовуються для розрахунків через підрозділи розрахункової мережі Банку Росії.

Грошові чеки використовуються для зняття готівкових коштів з банківського рахунку.

Чек має містити всі обов'язкові реквізити, встановлені ст. 878 ГК, а також може містити додаткові реквізити, що визначаються специфікою банківської діяльності та податковим законодавством. Форма чека визначається кредитною організацією самостійно.

У разі коли сфера обігу чеків обмежується кредитною організацією і її клієнтами, чеки використовуються на підставі договору про розрахунки чеками, що укладається між кредитною організацією та клієнтом.

Чеки, що випускаються кредитними організаціями, можуть застосовуватися в міжбанківських розрахунках на підставі договорів, що укладаються з клієнтами, і міжбанківських угод про розрахунки чеками відповідно до внутрішньобанківськими правилами проведення операцій з чеками, що розробляються кредитними організаціями та визначають порядок і умови використання чеків.

Міжбанківську угоду про розрахунки чеками може передбачати:

  • - Умови обігу чеків при здійсненні розрахунків;
  • - Порядок відкриття і ведення рахунків, на яких обліковуються операції з чеками;
  • - Склад, способи і терміни передачі інформації, пов'язаної з обігом чеків;
  • - Порядок підкріплення рахунків кредитних організацій - учасників розрахунків;
  • - Зобов'язання і відповідальність кредитних організацій - учасників розрахунків;
  • - Порядок зміни і розірвання угоди.

Внутрішньобанківські правила проведення операцій з чеками, що визначають порядок і умови їх використання, повинні передбачати:

  • - Форму чека, перелік його реквізитів (обов'язкових, додаткових) та порядок заповнення чека;
  • - Перелік учасників розрахунків даними чеками;
  • - Термін пред'явлення чеків до оплати;
  • - Умови оплати чеків;
  • - Ведення розрахунків і склад операцій по чекообороту;
  • - Бухгалтерське оформлення операцій з чеками;
  • - Порядок архівування чеків.

У чекової угоді виділяються наступні учасники .

  • - Чекодавець - клієнт, який є власником чекової книжки на певну грошову суму і ідентифікаційної картки;
  • - Банк чекодавця - кредитна організація, в якій відкрито рахунок чекодавця і яка, відповідно, здійснює платежі за чеком;
  • - Чекодержатель - особа, яка має чеком, отриманим від чекодавця, як правило, в оплату виконаних робіт, поставлених товарів, наданих послуг;
  • - Банк чекодержателя - кредитна організація, клієнтом якої є чекодержатель.

Окрім наведених суб'єктів, у відносинах з розрахунками чеками можуть також брати участь індосант - чекодержатель, що передає чек іншій особі за допомогою передавального напису (індосаменту), і авваліст - особа, яка дала поручительство за оплату чека, який оформлюється гарантійним написом на ньому (аваль). Закон наділяє здатністю бути платниками але чеку виключно банки та інші кредитні організації, що мають ліцензії на заняття банківською діяльністю. Відносно конкретного чека платником може бути зазначений тільки банк, де є засоби чекодавця, якими він має право розпоряджатися шляхом виставлення чеків.

Видача чека не погашає грошового зобов'язання, на виконання якого він виданий, оскільки чек лише замінює, але не усуває колишнє боргове зобов'язання чекодавця, яке залишається в силі аж до моменту оплати чека платником. І тільки з моменту отримання платежу по чеку чекодержатель втрачає право вимоги до чекодавцю. Відкликання чека чекодавцем до закінчення встановленого терміну для його пред'явлення до оплати не допускається (і. 3 ст. 877 ЦК).

Можна виокремити такі найважливіші етапи розрахунків чеками :

  • 1) подання клієнтом в обслуговуючу його кредитну організацію заяви на видачу чекової книжки;
  • 2) видача кредитної організацією чекової книжки клієнту на певну суму. Разом з чековою книжкою клієнту видається ідентифікаційна картка;
  • 3) передача чекодателем чека чекодержателю за поставлені товари, надані послуги, виконані роботи;
  • 4) подання чекодержателем чека в обслуговуючий його банк. Чинне законодавство не містить заборони на подання чека безпосередньо в банк чекодавця. У першому випадку банк чекодержателя передає чек в банк чекодавця; у другому випадку подібна стадія випадає за визначенням;
  • 5) списання банком грошових коштів з рахунку і, відповідно, зарахування зазначеної суми на рахунок чекодержателя.

Обов'язковими реквізитами чека є:

  • 1) найменування "чек", включене в текст документа;
  • 2) доручення платнику виплатити певну грошову суму;
  • 3) найменування платника та вказівку рахунку, з якого повинен бути здійснений платіж;
  • 4) вказівку валюти платежу;
  • 5) зазначення дати і місця складання чека;
  • 6) підпис особи, що чек, - чекодавця.

Відсутність в документі будь-якого із зазначених реквізитів позбавляє його сили чека.

Чек, що не містить вказівку місця його складання, розглядається як підписаний у місці знаходження чекодавця. Вказівка ​​про відсотки вважається ненаписаною. Форма чека та порядок його заповнення визначаються законом і встановленими згідно з ним банківськими правилами.

У банківській практиці виділяються наступні види чеків: розрахункові, кроссірованний, цільові, дорожні, касові і електронні [1] .

Відповідальність банку при розрахунках чеками

Відповідно до п. 1 ст. 885 ГК при відмові платника (банку, що обслуговує чекодавця) від оплати чека чекодержатель має право за своїм вибором пред'явити позов до одного, кількох чи до всіх зобов'язаних за чеком осіб (чекодавцю, авалистам, индоссантам), які несуть перед ним солідарну відповідальність. Оскільки чекодержателя і платника не пов'язують договірні відносини, останній не є зобов'язаним за чеком перед чекодержателем. При безпідставно відмову від оплати чека платник (банк, що обслуговує чекодавця) може нести відповідальність тільки перед чекодавцем як кредитором за договором банківського рахунку або по чековому договором.

Згідно п. 2 ст. 885 ГК чекодержатель має право вимагати від чекодавця, аваліста, індосантів оплати суми чека, своїх витрат на одержання оплати, а також відсотків відповідно до п. 1 ст. 395 ГК. Таке ж право пред'явлення вимог в порядку регресу згідно п. 2 ст. 325 ГК належить зобов'язаному по чеку особі після того, як воно оплатило чек.

Відповідно до п. 3 ст. 885 ГК позов чекодержателя до осіб, зобов'язаних за чеком, може бути пред'явлений протягом шести місяців з дня закінчення строку пред'явлення чека до платежу. Регресні вимоги за позовами зобов'язаних осіб один до одного погашаються із закінченням шести місяців з дня, коли відповідне зобов'язана особа задовольнило вимога, або з дня пред'явлення йому позову.

Збитки, що виникли внаслідок оплати платником підробленого, викраденого або втраченого чека, покладаються на платника або чекодавця в залежності від того, з чиєї вини вони були завдані (п. 4 ст. 879 ЦК).

  • [1] Див .: Кредитні організації в Росії: правовий аспект / відп. ред. Е. А. Павлодский. М., 2006. С. 395-403 (автор глави - О. А. Бєляєва).
 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >