Навігація
Головна
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківське право
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Операції по рахунках межфіліальних розрахунків

Розрахункові операції кредитної організації між головною організацією та філіями, а також між філіями однієї кредитної організації здійснюються через рахунки межфіліальних розрахунків. Кожен підрозділ кредитної організації повинен мати в розрахунковій системі кредитної організації унікальний номер, у якому трохи більше чотирьох знаків, для ідентифікації його як учасника розрахунків, який вказується в особовому рахунку по міжфіліальні розрахунками, що відкривається підрозділу кредитної організації.

За цими рахунками можуть бути проведені платежі по всіх банківських операцій, дозволеним кредитної організації ліцензією Банку Росії, певним положенням про філію та правилами побудови розрахункової системи кредитної організації (внутрішньобанківськими правилами).

Внутрішньобанківські правила оформляються у вигляді окремого документа, затверджуються виконавчим органом кредитної організації та повинні містити:

  • 1) порядок відкриття, закриття та поповнення рахунків межфіліальних розрахунків;
  • 2) процедуру ідентифікації кожного учасника розрахунків в системі межфіліальних розрахунків кредитної організації;
  • 3) опис документообігу, порядок і послідовність передачі і обробки розрахункових документів при проведенні операцій по рахунках межфіліальних розрахунків;
  • 4) порядок експедирування розрахункових документів;
  • 5) порядок встановлення ДПП під час проведення розрахункових операцій, виходячи з документообігу між підрозділами кредитної організації;
  • 6) порядок проведення розрахункових операцій підрозділами кредитної організації при перерозподілі грошових коштів;
  • 7) порядок щоденної вивірки розрахунків між підрозділами кредитної організації за рахунками МФР і по перерозподілу грошових коштів;
  • 8) порядок дій підрозділів кредитної організації при надходженні розрахункового документа для здійснення платежу пізніше встановленої ДПП, несвоєчасному отриманні або неотриманні підтверджень про здійснення розрахункової операції з технічних причин або у зв'язку з виникненням форс-мажорних обставин;
  • 9) інші питання, що регулюють проведення розрахунків всередині кредитної організації.

Філія кредитної організації має право проводити всі розрахункові операції через рахунки межфіліальних розрахунків при відсутності кореспондентського субрахунка в Банку Росії і кореспондентських рахунків в інших кредитних організаціях. Крім того, філія може відкривати рахунки межфіліальних розрахунків в інших філіях кредитної організації, якщо це передбачено внутрішньобанківськими правилами.

При недостатності коштів на рахунках підрозділу кредитної організації, через яке здійснюються платежі філії, що має тільки рахунки межфіліальних розрахунків, розрахункові документи філії поміщаються в відповідну картотеку неоплачених розрахункових документів до кореспондентському рахунку (субрахунку) кредитної організації (філії), відкритого в підрозділі розрахункової мережі Банку Росії. Ведення картотеки неоплачених розрахункових документів до рахунку межфіліальних розрахунків не допускається.

Розрахунки через підрозділи розрахункової мережі Банку Росії

Згідно ст. 15 Закону про банки кожна кредитна організація відкриває кореспондентський рахунок в територіальному установі Банку Росії за місцем свого знаходження. Цей рахунок відкривається кредитної організації після її державної реєстрації, але до видачі ліцензії на здійснення банківських операцій і на даному етапі фактично є накопичувальним рахунком, призначеним для оплати статутного капіталу. При пред'явленні зареєстрованого кредитною організацією документів, що підтверджують оплату 100% оголошеного статутного капіталу, Банк Росії в триденний термін видає кредитної організації ліцензію на здійснення банківських операцій. Після отримання вищезазначеної ліцензії коррахунок починає функціонувати в режимі повноцінного кореспондентського рахунку.

Відкритий в розрахункової мережі Банку Росії коррахунок є для кредитної організації основним і використовується згодом для розрахунків з кредиторами в рамках процедури визнання кредитної організації неспроможною (банкрутом). На цьому рахунку зберігаються всі кошти кредитної організації (як власні, так і грошові кошти клієнтів, а також невикористані кошти, отримані в якості кредиту від інших банків).

Використання кредитної організацією відкритого в розрахунковій мережі Банку Росії коррахунки має низку переваг. Зокрема, кредитна організація має право не тільки проводити через нього свої платежі і платежі клієнтів, але і брати участь в операціях рефінансування і депозитних операціях Банку Росії. Крім того, платіжну систему Банку Росії "характеризує універсальність розрахунків. У зв'язку з тим, що кожна кредитна організація зобов'язана мати коррахунок в Банку Росії, стає можливим здійснення на території РФ розрахунків будь-якої кредитної організації з будь-якою іншою кредитною організацією за допомогою відповідних розрахунково-касових центрів (РКЦ) " [1] .

В даний час саме розрахункова мережа Банку Росії схильна до значних змін.

Міжрегіональні розрахунки через розрахункову мережу Банку Росії проводяться електронно (див. Положення про міжрегіональні електронних розрахунках, що здійснюються через розрахункову мережу Банку Росії, затверджене ЦБ РФ від 23.06.1998 № 36-П). Переказ коштів в системі міжрегіональних електронних розрахунків здійснюється на підставі платіжного доручення.

Під міжрегіональними електронними розрахунками, здійснюваними через розрахункову мережу Банку Росії, розуміється сукупність відносин між підрозділами розрахункової мережі Банку Росії, що знаходяться на території різних суб'єктів РФ, а також між кредитними організаціями, клієнтами Банку Росії і підрозділами розрахункової мережі Банку Росії по здійсненню платежів з використанням платіжних і службово-інформаційних документів, що складаються в електронній формі [2] .

Обмін електронними платіжними документами та есід між кредитними організаціями або клієнтами Банку Росії і обслуговуючим підрозділом розрахункової мережі Банку Росії здійснюється пакетами, що включають один або кілька електронних документів (ЕД). Кожен такий пакет підписується (захищається) електронним цифровим підписом відправника.

Учасниками обміну електронними документами з Банком Росії можуть бути кредитні організації (їх філії) та інші клієнти Банку Росії, які уклали з Банком Росії договір про обмін ЕД при здійсненні розрахунків через розрахункову мережу Банку Росії в порядку, передбаченому Положенням ЦБ РФ від 12.03.1998 № 20 П.

При виконанні умов договору обміну сторони керуються такими принципами:

  • 1) сторони під час обміну використовують ЕД і есід, зазначені в Положенні ЦБ РФ від 12.03.1998 № 20-П;
  • 2) обмін ЕД здійснюється відповідно до регламенту, що встановлюються Банком Росії;
  • 3) прийом (відмову в прийомі) ЕД підтверджується банком шляхом направлення клієнтові есід, підписаного електронним цифровим підписом банку із зазначенням причин відмови;
  • 4) виконання електронних платіжних документів здійснюється банком виходячи з значень цифрових реквізитів даних документів (банківські ідентифікаційні коди і номери кореспондентських (банківських) рахунків), незалежно від значень (змісту) текстових реквізитів документів;
  • 5) клієнт (кредитна організація) має право відкликати складений ним і відкладений банком електронний платіжний документ шляхом направлення в банк відповідного есід;
  • 6) при проведенні платежів сторонами визнається юридична сила ЕД, підписаних електронним цифровим підписом (при позитивному результаті перевірки підпису), рівній юридичній силі документів на паперовому носії, оформлених відповідно до вимог законодавства;
  • 7) обмін ЕД між банком і клієнтом здійснюється з використанням засобів телекомунікацій, а при неможливості їх використання - шляхом передачі ЕД, записаних на магнітних носіях.

При здійсненні обміну ЕД і есід Банк Росії: право встановлювати обмеження на обсяг платежів, що включаються в ЕД, в залежності від суми та призначення платежу;

- Зобов'язаний приймати до виконання документи, справжність яких підтверджена позитивним результатом перевірки електронного цифрового підпису клієнта і пройшли логічний контроль, а також підтверджувати прийом і виконання документів, спрямованих клієнтом (див. Лист ЦБ РФ від 02.06.1998 № 122-Т "Про перелік договірних умов про обмін електронними документами ").

У свою чергу, клієнт зобов'язаний:

  • - Проводити звіряння реквізитів одержуваних від Банку Росії документів і виписок з рахунків;
  • - Негайно повідомляти Банку Росії в письмовій формі про всі випадки помилкового зарахування коштів на рахунок і здійснювати в той же день їх повернення. Згідно п. 2.13 Положення ЦБ РФ від 12.03.1998 № 20-П, списання і зарахування коштів за кореспондентськими (банківським) рахунках в Банку Росії здійснюється виходячи з значень цифрових реквізитів ЕД. За невірне зарахування коштів через невідповідність цифрових і текстових реквізитів ЕД кредитна організація відповідальності не несе [3] , якщо тільки нею не допущено винна прострочення зарахування грошових коштів [4] ;
  • - Дотримуватися встановлених формати електронних документів.

З метою уніфікації форматів ЕД Банком Росії розроблені Уніфіковані формати електронних банківських повідомлень для безготівкових розрахунків [5] . Відповідно сі. 1.1 зазначеного документа Уніфіковані формати є єдині по всій території Росії формати електронних повідомлень, призначені для електронного обміну установ Банку Росії з кредитними організаціями та іншими клієнтами Банку Росії, розташованими на території РФ, при здійсненні безготівкових розрахунків у валюті РФ.

Основними цілями розробки Уніфікованих форматів є:

  • - Стандартизація способів і засобів взаємодії між автоматизованими системами різних розробників, використовуваними в розрахунковій системі Банку Росії;
  • - Спрощення існуючих форматів електронних повідомлень;
  • - Перехід до сучасних стандартів обміну комерційною інформацією в електронному вигляді.

Запропоновані Банком Росії Уніфіковані формати електронних банківських повідомлень для безготівкових розрахунків в повній мірі відповідають також цілям реалізації спільної Заяви (див. Лист ЦБ РФ від 11.05.2007 № 69-Т) Вольфсбергської групи [6] та Асоціації клірингових палат [7] про вжиття заходів по підвищенню прозорості транскордонних електронних переказів. З метою підвищення ефективності заходів, спрямованих на зниження ризиків, пов'язаних з можливою участю фінансових інститутів у відмиванні злочинних доходів і фінансування тероризму, а також в операціях, що проводяться в порушення різного роду міжнародних санкцій, в Заяві пропонується вживання наступних заходів:

  • - Створення нових або вдосконалення існуючих форматів платіжних повідомлень SWIFT з метою обов'язкового включення в платіжний документ відомостей про відправника та одержувача електронного переказу;
  • - Прийняття в банківському секторі основних стандартів платіжних повідомлень.

При цьому в числі основних стандартів, які фінансовим інститутам необхідно дотримуватися під час передачі ними платіжних повідомлень, в Заяві надається така послуга:

  • - Фінансовим інститутам не слід пропускати, видаляти або змінювати відомості, що містяться в платіжному повідомленні (або платіжному дорученні), з метою ухилення від передачі цих відомостей будь-якого іншої фінансової установи, яка бере участь в процесі переказу грошових коштів;
  • - Фінансовим інститутам не слід використовувати інші види платіжних повідомлень з метою ухилення від передачі відомостей будь-якого іншої фінансової установи, яка бере участь в переказі грошових коштів.

В цілому, порядок дій підрозділу Банку Росії при прийомі і обробці ЕД і есід аналогічний діям кредитної організації при прийомі платіжних документів від клієнтів. Зокрема, сформований електронний платіжний документ або пакет документів кредитна організація (філія) направляє до підрозділу розрахункової мережі Банку Росії з використанням засобів телекомунікацій або представляє на магнітному носії кур'єром або спецзв'язком.

Підрозділ розрахункової мережі Банку Росії при прийомі зведених платіжних доручень здійснює перевірку правильності їх складання та оформлення. За розрахунковими документами кредитної організації, у якій відкликана ліцензія на здійснення банківських операцій, додатково перевіряється відповідність призначення платежу переліку операцій, дозволених нормативними документами Банку Росії для відповідних кредитних організацій. Якщо при здійсненні подібної перевірки виявляються порушення вимог Банку Росії щодо їх оформлення, розрахункові документи (зведене платіжне доручення і все додані до нього документи) прийманню не підлягають. Розрахункові документи, які не пройшли контроль і не прийняті до подальшої обробки, підрозділ розрахункової мережі Банку Росії повертає разом з випискою з кореспондентського рахунку (субрахунку) і повідомленням про повернення розрахункових документів.

При наявності па кореспондентському рахунку (субрахунку) кредитної організації (філії) грошових коштів, достатніх для задоволення всіх вимог, пред'явлених до рахунку, списання цих коштів здійснюється в порядку надходження розпоряджень власника рахунку та інших розрахункових документів протягом операційного дня, якщо інше не передбачено законодавством і договором рахунки. Під достатністю коштів на рахунку розуміється наявність залишку грошових коштів на кореспондентському рахунку (субрахунку) кредитної організації (філії) не нижче суми всіх вимог до нього або виконання умов, передбачених договором рахунки, що дозволяють проводити розрахункові операції за всіма вимогами, пред'явленими до рахунку, сума яких перевищує суму залишку коштів на рахунку. При достатності коштів операції по їх списання та зарахування відображаються на балансі кредитної організації датою їх проведення в підрозділі розрахункової мережі Банку Росії.

При недостатності коштів на кореспондентському рахунку (субрахунку) кредитної організації (філії) для задоволення всіх пред'явлених до нього вимог операція зі списання грошових коштів здійснюється відповідно до черговості, встановленої законодавством. У цьому випадку кошти, списані з рахунку платника, відображаються за балансовим рахунком обліку коштів, списаних з рахунків клієнтів, але не проведених по кореспондентському рахунку кредитної організації через недостатність коштів. При цьому розрахункові документи поміщаються в картотеку несплачених розрахункових документів до кореспондентському рахунку кредитної організації.

Чинне законодавство передбачає можливість часткової оплати зведеного платіжного доручення у вигляді оплати прикладених до нього окремих розрахункових документів. Крім того, передбачається можливість кредитної організації відкликати розрахункові документи клієнтів і платіжні доручення за власними операціями, не оплачені через недостатність коштів на кореспондентському рахунку та поміщені в картотеки неоплачених розрахункових документів в Банку Росії, до їх оплати. Відгук здійснюється за заявою кредитної організації, представленому в довільній формі.

Проведення розрахунків кредитними організаціями через розрахункову мережу Банку Росії може мати свої особливості. Так, в Московському регіоні при проведенні розрахунків через розрахункову мережу Банку Росії застосовується многорейсовой обробка платежів - порядок обробки електронних платіжних документів, при якому їх прийом, контроль і виконання, що забезпечує списання (зарахування) коштів але рахунками, відкритими в підрозділах розрахункової мережі Банку Росії Московського регіону, а також напрямок учасникам даної обробки виконаних електронних документів, що підтверджують переказ коштів, здійснюються за кожним платежем з урахуванням зустрічних платежів в дискретно режимі, тобто виділеними інтервалами часу, званими рейсами. Многорейсовой обробка платежів проводиться протягом дня відповідно до регламенту, встановленим Положенням про многорейсовой обробці платежів в Московському регіоні, затвердженим ЦБ РФ 20.02.1998 № 18-П. Обмін електронними документами між учасниками обробки і Міжрегіональним центром інформатизації при Банку Росії здійснюється пакетами, в спеціально встановлені для цього проміжки часу. Всього протягом дня передбачено проведення п'яти платіжних рейсів відповідно до нижченаведеного графіка:

Номер рейсу

Період прийому пакетів ЕД

Період обробки ЕД

час

видачі

результатів

обробки

перший

З 10-00 до 11-00

З 11-00 до 12-00

З 12-00

другий

З 11-15 до 14-00

З 14-00 до 15-00

З 15-00

третій

З 14-15 до 16-00

З 16-00 до 17-00

З 17-00

четвертий

З 16-15 до 18-00

З 18-00 до 20-00

З 20-00

остаточний

З 19-00 до 21-00

З 21-00 до 22-00

З 22-00

  • [1] Карчевський, С. Кредитор останньої інстанції / С. Карчевський // Бізнес-адвокат. 2004. № 21.
  • [2] Див .: п. 1.2 Положення про міжрегіональні електронних розрахунках, що здійснюються через розрахункову мережу Банку Росії, затвердженого ЦБ РФ 23.06.1998 № 36-П.
  • [3] Див., Наприклад, постанови ФАС Волго-Вятського округу від 14.11.2003 № Α29-2295 / 2003Λ, Західно-Сибірського округу від 16.06.2006Ns Ф04-2839 / 2006 (22641-А27-29) поділився № А27-35086 / 05-2, Поволзької округу від 07.02.2006 № А55-8581 / 05, Уральського округу від 13.09.2005 № Ф09-4009 / 05-С7.
  • [4] Див .: постанову ФАС Поволзької округу від 18.04.2006 у справі № А55-17043 / 05-6.
  • [5] Див .: офіційний сайт Банку Росії cbr.ru/analytics/formats/
  • [6] Вольфсбергської група [The Wolfsberg Group] об'єднує такі найбільші міжнародні фінансові інститути: ABN AMRO, Banco Santander Central Hispano, Bank of Tokyo - Mitsubishi UFJ, Barclays, Citigroup, Credit Suisse, Deutsche Bank, Goldman Sachs, HSBC, JP Morgan Chase , Societe Generale, UBS.
  • [7] Асоціація клірингових палат [The Clearing House Association LLC] об'єднує такі фінансові інститути: Bank of America, National Association; The Bank of New York; Citibank, NA; Deutsche Bank Trust Company Americas; HSBC Bank USA, National Association; JPMorgan Chase Bank, National Association; LaSalle Bank, National Association; UBS AG; US Bank, National Association; Wachovia Bank, National Association; Wells Fargo Bank, National Association.
 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук