Навігація
Головна
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківське право
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Правовий режим загальних фондів банківського управління

Правовими підставами формування кредитними організаціями ОФБУ є норми гл. 53 ГК, які визначають поняття і умови договору довірчого управління, п. 3 ч. 3 ст. 5 Закону про банки, який відносить до угод кредитної організації довірче управління грошовими коштами та іншим майном за договорами з фізичними та юридичними особами, а також спеціальний нормативний акт - інструкція ЦБ РФ від 02.07.1997 № 63.

ОФБУ є майновий комплекс, що складається з майна, переданого в довірче управління кредитної організації різними особами та об'єднаного на праві спільної власності, а також придбаного кредитною організацією - довірчим керуючим при здійсненні нею довірчого управління.

Перевагами ОФБУ є наступні положення:

  • - Загальна маса майна, внесеного в ОФБУ, володіє великим інвестиційним потенціалом, ніж частка кожного засновника в окремо;
  • - Порівняно проста схема регулювання (в порівнянні з пайовими інвестиційними фондами, надмірно перевантаженими нормативними приписами і додатковими витратами) робить ОФБУ "прозорим" і відмінковим інструментом для капіталовкладень;
  • - Той факт, що ОФБУ підконтрольні Банку Росії, також збільшує стабільність і надійність інвестицій, вироблених в них;
  • - Висока прибутковість інвестицій в ОФБУ [1] .

ОФБУ створюється шляхом акумулювання грошових коштів і цінних паперів засновників довірчого управління для подальшого довірчого управління цим майном кредитної організацією - довірчим керуючим в їх інтересах.

Рішення про створення ОФБУ приймається органом управління кредитної організації - довірчого керуючого, уповноваженим на прийняття такого рішення відповідно до її статуту, одночасно із затвердженням інвестиційної декларації та загальних умов створення і довірчого управління майном ОФБУ.

Кредитна організація може утворювати кілька ОФБУ (за видами засновників довірчого управління, за видами керованого майна і т.д.), операції та облік за якими ведуться окремо.

Створення ОФБУ допускається тільки при виконанні кредитної організацією наступних умов:

  • - З моменту державної реєстрації кредитної організації пройшло не менше одного року;
  • - Розмір власних коштів (капіталу) кредитної організації повинен становити не менше 100 млн руб .;
  • - Кредитна організація на шість останніх звітних дат перед датою прийняття рішення про створення ОФБУ повинна бути віднесена до I категорії по фінансовому стану ( "Фінансово стабільні кредитні організації") відповідно до вказівок ЦБ РФ від 30.04.2008 № 2005-У (для банків) і від 31.03.2000 № 766-У (для небанківських кредитних організацій).

Кредитна організація має право створювати ОФБУ, до складу якого входять валютні цінності та дорогоцінних металів, тільки при наявності відповідної ліцензії Банку Росії, що дає право на здійснення операцій з іноземною валютою і (або) дорогоцінними металами.

Між кредитною організацією - довірчим керуючим, що створює ОФБУ, і засновниками управління, кошти яких акумулюються, укладається договір про створення та довірче управління майном ОФБУ, приблизна форма якого наведена в додатку 2 до інструкції ЦБ РФ від 02.07.1997 № 63. Зміст загальних умов може використовуватися у вигляді орієнтовних умов договору або в якості стандартної форми для укладення договору приєднання. Загальні умови, прийняті у вигляді орієнтовних умов договору, а також загальні умови, прийняті у формі договору приєднання, підлягають опублікуванню кредитною організацією - довірчим керуючим.

Довірчий керуючий зобов'язаний видати на суму внесеного майна сертифікат пайової участі - документ, який свідчить про факт передачі майна в довірче управління і визначає розмір частки засновника у складі ОФБУ. Сертифікат пайової участі не є майном і не може бути предметом договорів купівлі-продажу та інших угод [2] .

Сертифікат пайової участі повинен містити:

  • - Вартісну оцінку частки засновника довірчого управління в складі керованого майна на дату передачі майна в довірче управління;
  • - Повне найменування і юридична адреса (для юридичних осіб) або ім'я, або паспортні дані (для громадян) засновника довірчого управління (або вигодонабувача [3] );
  • - Номер і дату реєстрації загальних умов створення і довірчого управління майном ОФБУ;
  • - Дату видачі сертифіката пайової участі.

Загальні умови повинні містити:

  • - Опис прав і обов'язків засновників довірчого управління, довірчого керуючого і вигодонабувачів ОФБУ;
  • - Опис видів майна, що приймається довірчим керуючим в ОФБУ;
  • - В разі прийняття в довірче управління цінних паперів - опис механізму оцінки їх вартості;
  • - Опис істотних ризиків відповідно до додатка 6 до інструкції ЦБ РФ від 02.07.1997 № 63;
  • - Терміни і обсяг наданої засновникам довірчого управління звітності;
  • - Розмір винагороди довірчого керуючого;
  • - Порядок виплати доходів вигодонабувачам;
  • - Порядок ліквідації ОФБУ.

У разі припинення договору довірчого управління майно, що перебуває в довірчому управлінні, передається засновнику управління, якщо інше не встановлено договором. Договір довірчого управління може передбачати, що засновнику управління повертаються кошти (в рублях або в іноземній валюті в залежності від умов договору), виручені від реалізації майна, що перебуває в довірчому управлінні, або грошові кошти, що належать довірчому керуючому, з подальшим відшкодуванням виплачених сум за рахунок керованого майна.

Інвестиційна декларація повинна містити інформацію:

  • - Про граничний вартісному обсязі майна в ОФБУ, про частку кожного виду майна, про частку кожного виду цінних паперів (акцій, облігацій, векселів тощо), що входять в портфель інвестицій ОФБУ;
  • - Про частку коштів, що розміщуються в валютні цінності;
  • - Про галузевої диверсифікації вкладень (за видами галузей - емітентів цінних паперів).

Довірчий керуючий зобов'язаний суворо дотримуватися прийнятої інвестиційну декларацію при управлінні майном засновників довірчого управління ОФБУ.

Кредитна організація зобов'язана зареєструвати ОФБУ в територіальному установі Банку Росії.

Кредитна організація направляє для реєстрації ОФБУ в реєструючий орган у строк не пізніше двох тижнів з моменту прийняття рішення про створення ОФБУ наступні документи:

  • - Заяву на реєстрацію (в довільній формі), яка повинна містити повне найменування та юридичну адресу кредитної організації, що створює ОФБУ, вказівка ​​на орган, який прийняв рішення про створення ОФБУ, дату прийняття рішення про створення ОФБУ, відомості про осіб кредитної організації, які уповноважені здійснювати від її імені управління ОФБУ;
  • - Загальні умови створення і довірчого управління майном ОФБУ;
  • - Інвестиційну декларацію;
  • - Бухгалтерський баланс кредитної організації за рахунками другого порядку за станом на кінець останнього кварталу перед прийняттям рішення про створення ОФБУ і баланси раніше створених ОФБУ;
  • - Розрахунки обов'язкових економічних нормативів кредитної організації, виконання обов'язкових резервних вимог, виконання зобов'язань перед Банком Росії протягом року перед датою прийняття рішення про створення ОФБУ;
  • - Копію ліцензії професійного учасника ринку цінних паперів, що дає право здійснення діяльності по довірчому управлінню цінними паперами, в разі якщо об'єктом довірчого управління будуть цінні папери, здійснення довірчого управління якими вимагає отримання зазначеної ліцензії.

Реєструючий орган розглядає перераховані документи протягом чотирьох тижнів. При відсутності підстав для відмови в реєстрації ОФБУ реєструючий орган зобов'язаний зареєструвати ОФБУ, поставити відмітку про реєстрацію на титульному аркуші загальних умов створення і довірчого управління майном ОФБУ і передати цей екземпляр заявникові.

Підставами для відмови в реєстрації ОФБУ можуть бути:

  • - Неподання всіх необхідних документів;
  • - Наявність у поданих документах неповної або завідомо недостовірної інформації або інформації, що дозволяє зробити висновок про її суперечності законодавству РФ і нормативних актів Банку Росії;
  • - Наявність у поданих документах даних про невиконання кредитною організацією вимог п. 6.3 інструкції ЦБ РФ від 02.07.1997 № 63;
  • - Недотримання вимог, встановлених в абз. 1 п. 6.5 інструкції ЦБ РФ від 02.07.1997 № 63;
  • - Наявність в загальних умовах положень, які є неналежною рекламою (див. Ст. 28, 29 Федерального закону від 13.03.2006 № 38-Φ3 "Про рекламу").

При відмові в реєстрації ОФБУ реєструючий орган письмово формулює причини відмови і претензії до кредитної організації, що створює ОФБУ, на підставі яких був зроблений відмова. Кредитна організація, що отримала відмову територіального установи Банку Росії в реєстрації ОФБУ, може звернутися в Банк Росії для повторного розгляду питання про реєстрацію даного ОФБУ.

До реєстрації ОФБУ кредитна організація не має права публікувати загальні умови створення і довірчого управління майном ОФБУ і здійснювати операції по акумулюванню коштів засновників довірчого управління.

Укладання договорів довірчим керуючим з засновниками довірчого управління і здійснення операцій з управління ОФБУ здійснюються службовцями кредитної організації - довірчого керуючого, що діють на основі довіреності, або керівниками кредитної організації, що діють відповідно до статуту кредитної організації без довіреності. Відповідальність за дії зазначених осіб несе кредитна організація, яка створила ОФБУ.

ОФБУ не може вкладати більше 15% своїх активів в цінні папери одного емітента або групи емітентів, пов'язаних між собою відносинами майнового контролю або письмовою угодою. Дане обмеження не поширюється на державні цінні папери.

Операції з коштами, вкладеними в ОФБУ, здійснюються в суворій відповідності до інвестиційної декларації.

Представлені цінними паперами активи ОФБУ повинні знаходитися на зберіганні у власному депозитарії довірчого керуючого або в інших депозитаріях.

ОФБУ припиняється в разі відкликання у кредитної організації - довірчого керуючого ліцензії на здійснення банківських операцій і (або) анулювання ліцензії професійного учасника ринку цінних паперів, що дає право на здійснення діяльності по довірчому управлінню, а також при наявності інших підстав для припинення договорів довірчого управління кредитної організації - довірчого керуючого з усіма засновниками ОФБУ, передбачених ГК або договором довірчого управління.

При наявності підстав для припинення ОФБУ, в результаті настання яких припиняються договори з усіма засновниками ОФБУ, кредитна організація - довірчий керуючий зобов'язана повідомити про припинення договорів засновників, вигодонабувачів, а також кредиторів за угодами, укладеними в процесі довірчого управління майном ОФБУ, в строк, що не перевищує 30 днів з дня настання вищезазначених підстав. Обов'язки, що виникли до припинення договорів довірчого управління, підлягають виконанню.

ОФБУ вважається припиненим з моменту виконання всіх зобов'язань але договорами довірчого управління.

Кредитна організація - довірчий керуючий зобов'язана в п'ятиденний термін з моменту припинення діяльності ОФБУ повідомити про це реєструючий орган.

У разі припинення (призупинення) діяльності ОФБУ засновники довірчого управління мають право обміняти наявні у них сертифікати пайової участі на грошові кошти в розмірі існуючої частки в складі керованого майна.

У разі недостатності ліквідних коштів ОФБУ при пред'явленні для обміну сертифікатів пайової участі довірчий керуючий зобов'язаний повернути майно в розмірі частки у складі керованого майна за свій рахунок з подальшим відшкодуванням вартості цього майна за рахунок коштів ОФБУ.

  • [1] Черепанов, М. С. Загальні фонди банківського управління: питання правового регулювання / Н. С. Черепанов // Підприємницьке право. 2006. № 1.
  • [2] Документом, найбільш схожим за своїм правовим статусом з сертифікатом пайової участі в ОФБУ, є виписка з реєстру акціонерів, яка, як і сам реєстр, не є цінним папером, а служить документом, що засвідчує право власності на певну кількість акцій зазначеної у ній особи. Див .: Черепанов, М. С. Указ. соч.
  • [3] Вигодонабувач - особа, в інтересах якої довірчий керуючий здійснює управління майном. В якості вигодонабувача може виступати засновник управління або третя особа.
 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук