МІЖНАРОДНА (ФУНКЦІОНАЛЬНА) КЛАСИФІКАЦІЯ

До теперішнього часу сформувався другий спосіб галузевої класифікації страхування, що виходить із змісту двох функцій - ощадної і накопичувальної [1] . Офіційна галузева класифікація страхування в країнах - учасницях Європейського Союзу (ЄС) і Світової організації торгівлі (СОТ) виділяє в ньому дві галузі: страхування життя ( life insurance) і все інше, що не стосується страхування життя (non- life insurance) - дослівно - НЕ -життя, або, як прийнято в нашому законодавстві, страхування інше, ніж страхування життя (рис. 1.3). Далі ми будемо використовувати обидва терміни.

У Великобританії для страхування життя прийнято термін "assurance", а термін "insurance" використовується в страхуванні не-життя [2] .

Пояснимо, що означають терміни "накопичувальне" і "ризикове ощадне" страхування (див. Рис. 1.3).

Всі види страхування, крім страхування життя, відносяться до ризикового ощадному страхування . Вона орієнтована на страхові ризики, що призводять до випадкової втрати або пошкодження застрахованих об'єктів, при яких відшкодовується сума збитку нс може перевищувати фактичної страхової вартості або обумовленого ліміту страхового покриття, або заявленої страхової суми об'єкта, запропонованого на страхування, тобто термін "заощадження" використовується в значенні "збереження", а не "накопичення".

Ризикове страхування як ощадне ставали причиною розорення своїх клієнтів, не приносить їм доходу на сплачені

Міжнародна класифікація страхування відповідно до методики ЄС і СОТ

Мал. 1.3. Міжнародна класифікація страхування відповідно до методики ЄС і СОТ

внески (премії); воно, реалізуючи ризикову функцію, одночасно зберігає ту вартість, яку клієнт фактично мав і оплатив внесками [1] .

До накопичувального страхування відноситься лише одна підгалузь особистого страхування - страхування життя.

У всіх видах страхування життя ризики, безумовно, присутні. За цією ознакою воно відноситься теж до ризикового страхування. Страхування життя одночасно реалізує і ощадну функцію, тобто воно захищає своїх клієнтів від відповідних ризиків і зберігає (зберігає) нетто-внесок кожного з них в резерві внесків. Без реалізації цих функцій операції страховиків, пов'язаних з перерахованими видами страхування, не можна віднести до страхових, так як ризикова функція реалізує перший сутнісна ознака страхування - випадковість і ймовірність передбачуваних небезпек, від яких проводиться страхування.

Однак реалізація цих функцій нс дозволяє віднести страхування життя до класичного страхування, так як, окрім заощадження (збереження) грошового майна клієнтів у формі резервів внесків, воно забезпечує їм процентний дохід.

Накопичувальна функція страхування життя, що означає отримання доходу па вкладені гроші, об'єктивно виводить страхування життя тільки з ризикового і ощадного (і в цьому сенсі класичного) в самостійну галузь некласичного накопичувального.

Російське страхування починаючи з 1993 р взяло на озброєння цей спосіб галузевої класифікації, так як методи обчислення страхових тарифів і формування страхових резервів (грошових фондів), що застосовувалися раніше, істотно різняться для страхування життя і не-життя. З 1 липня 2007 р відбулося остаточне розділення на страховиків життя і не-життя. Президент РФ підписав Федеральний закон від 30 червня 2007 р №119-ФЗ "Про внесення змін до статті 2 Федерального закону" Про внесення змін і доповнень до Закону Російської Федерації "Про організацію страхової справи в Російській Федерації" і визнання такими, що втратили чинність, деяких законодавчих актів Російської Федерації ". Тепер страхові організації мають право укладати договори тільки за видами страхування, які належать до обраної ними спеціалізації - особистим страхуванням (страхування життя) або страхування іншого, ніж страхування життя.

Розглянуті дві галузі докорінно відрізняються в плані актуарних розрахунків і мають різну ступінь розробленості. Математична теорія страхування "не-життя" була розвинена значно пізніше, ніж теорія страхування життя, і має значно менший обсяг літератури, до того ж, що страхування не-життя поки що займає левову частку страхового ринку Росії (на відміну від світового ринку, де страхування життя займає лідируючі або рівні позиції про страхуванням не-життя). Завдання, які виникають в актуарних розрахунках страхування іншого, ніж страхування життя, складніше в силу ряду причин.

Основні відмінності страхування життя і страхування іншого, ніж страхування життя ( не-життя ), такі [4] :

  • 1) у страхуванні життя компанія зазвичай здійснює виплати по полісу страхування тільки один раз (за винятком деяких видів договорів), в страхуванні не-життя виплати зазвичай можуть здійснюватися неодноразово, в межах страхової суми;
  • 2) в страхуванні життя розмір виплат визначається умовами договору, і страхова компанія заздалегідь знає величину втрат в разі настання страхового випадку; в страхуванні не-життя розмір збитків, як правило, є випадковою величиною;
  • 3) статистичні завдання, що виникають при оцінці параметрів в страхуванні іншому, ніж страхування життя, обчислювально значно складніше в силу необхідності обліку швидких змін економічних умов, в той час як страхування життя вимагає тільки періодичного поновлення таблиць смертності, витрат і процентної ставки;
  • 4) договори страхування не-життя, на відміну від договорів страхування життя, мають, як правило, довгостроковий характер, полягають зазвичай на один рік; тому при актуарних розрахунках "не-життя" потрібно попередити допустимий в страхуванні життя дефіцит протягом першого року дії поліса;
  • 5) страхувальників, які укладають договори страхування не-життя, значно складніше розділити на апріорно однорідні класи, ніж в договорах страхування життя, де класифікація здійснюється, як правило, за віком, статтю та станом здоров'я страхувальника;
  • 6) премії в страхуванні життя можна розділити на ризикову і накопичувальну компоненту, що створює можливість інвестування коштів, в той час як види страхування не-життя таку прибутковість мають в набагато меншому масштабі і тільки за рахунок розриву за часом збору премій і виплат за настали збитків.

  • [1] Гомелля В. Б. Указ. соч.
  • [2] Фалін Г.І. Математичні основи теорії страхування життя та пенсійних схем. М .: Анкил, 2007. С. 130.
  • [3] Гомелля В. Б. Указ. соч.
  • [4] Лемер Ж. Автомобільне страхування. Актуарні моделі: пров. з англ. М .: Янус-К, 2003. С. 13-15.
 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >