Навігація
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Головна arrow Страхова справа arrow Страхування

Розрахунок премій по страхуванню життя

Особливості актуарних розрахунків по страхуванню життя

Страхування життя являє собою сукупність видів особистого страхування, де ризик пов'язаний з випадковим характером тривалості людського життя. В даний час на ринках представлені страхові продукти, що істотно розрізняються за своєю "конструкції". Умовно можна виділити дві основні групи:

  • - "Класичні", або "традиційні", страхові продукти, що характеризуються жорсткими умовами сплати премії, гарантованою прибутковістю і фіксованими виплатами;
  • - Продукти нового покоління, що з'явилися в останній чверті XX ст., Конструкція яких передбачає гнучкі умови в частині сплати премії, а також повний або частковий перенос фінансового ризику на страхувальника.

Відмінності в концепції, безумовно, відбиваються на розрахунку страхових премій. Надалі основну увагу буде приділено актуарних розрахунків за традиційними продуктам, які на поточний момент займають практично весь вітчизняний ринок страхування життя.

Історично формування страхової або актуарної математики як окремої галузі науки багато в чому зобов'язане саме страхування життя. Ще в кінці XIX ст. на Другому міжнародному конгресі актуаріїв була прийнята Міжнародна система актуарних позначень, яка застосовується в розрахунках по страхуванню життя і в даний час. Існує ряд технічних особливостей, що відрізняють розрахунки по страхуванню життя від методів, застосовуваних для ризикових видів.

Основним фактором, що впливає на ймовірність настання страхових випадків у страхуванні життя, є вік застрахованого. Тому для розрахунку тарифів необхідно знати закон зміни смертності по віках. Дані, що характеризують цю залежність, містяться в так званих таблицях смертності, які складаються на основі демографічної статистики. Крім того, переважна більшість продуктів по страхуванню життя можуть розглядатися не тільки як інструмент для захисту від ризиків, але і як засіб формування накопичень. Дані накопичення інвестуються страховою компанією і приносять певний дохід. Його необхідно враховувати при розрахунку зобов'язань сторін. Для цього застосовуються методи фінансових обчислень.

Таким чином, крім положень теорії ймовірності в актуарних розрахунках зі страхування життя використовуються демографічна статистика і фінансова математика. У Росії існує рекомендована Методика розрахунку страхових тарифів за видами страхування, які належать до страхування життя (затв. Наказом Федеральної служби РФ з нагляду за страховою діяльністю від 28 Червень 1996 № 02-02 / 18), відповідна класичним підходам до визначення ціни страхування.

Формування накопичень за договорами страхування життя

Практично всі види страхування життя, крім деяких варіантів термінового страхування на випадок смерті, укладаються на тривалий термін і передбачають нарахування доходу на сплачені страхувальником внески. Цей дохід утворюється від інвестування страховиком тимчасово вільних коштів і при великих термінах страхування може складати значну величину.

Багато страхові продукти спочатку орієнтовані не тільки на покриття ризику смертності, але і на формування накопичень. Тому їх часто називають "накопичувальними". До них відносяться традиційне договори, що включають страхування капіталу або ренти на дожиття. Найбільші накопичення зазвичай мають місце у страхуванні рент (пенсій, ануїтетів), де вони формуються протягом декількох десятків років, щоб забезпечити довічні періодичні виплати. У конструкції сучасних продуктів часто передбачається окремий накопичувальний фонд, з якого здійснюються відрахування на страхування та покриття витрат страховика. Кошти даного фонду можуть інвестуватися в різні фінансові інструменти і приносити дохід.

Накопичення можуть формуватися навіть у звичайному терміновому страхуванні на випадок смерті, спочатку носить чисто ризиковий характер. З віком ризик смерті застрахованої збільшується, і щорічний внесок повинен пропорційно підвищуватися. Однак це незручно з комерційних міркувань і зайвий раз нагадувало б клієнтам про збільшення ймовірності померти. Тому в класичних договорах застосовують вирівняні річні премії, які однакові протягом всього терміну страхування. Через такого вирівнювання в перші роки дії договору їх величина виявляється вищою, ніж фактичний рівень ризику, а в кінцевому періоді - нижче. Сплачені спочатку надлишки премій накопичуються і покривають "недобір" внесків в кінці терміну страхування.

Формування накопичень за договорами страхування життя роблять необхідним враховувати при оцінці зобов'язань сторін можливий дохід від їх інвестування. Це здійснюється шляхом дисконтування.

 
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук