Навігація
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Головна arrow Страхова справа arrow Страхування

Страхування фінансових і підприємницьких ризиків

Фінансові та підприємницькі ризики: зміст і класифікація

Страхування фінансових і підприємницьких ризиків на сьогоднішній день є найменш розробленою галуззю страхового справи. Основна причина такого становища у досить високого ступеня суб'єктивності оцінки цих ризиків. Фінансові та підприємницькі ризики є основоположними для ведення будь-якого бізнесу і найчастіше залежить від прийняття певних економічних та управлінських рішень. У зв'язку з цим досить важко ідентифікувати чисті ризики, які не піддаються безпосередньо впливу людського фактора. Багато страховиків принципово вважають дану групу ризиків гранично "спекулятивними", оскільки фінансові та підприємницькі ризики апріорі припускають втрату або недоотримання прибутку (доходу). Проте в ході швидкого проникнення страхування в усі сфери господарської діяльності страховики і бізнес прийшли до певного консенсусу, виділивши серед усього розмаїття ризиків ті, які дійсно можуть задовольняти критеріям страхуемом.

За законодавством РФ ліцензованими є дві узагальнених види: страхування підприємницьких ризиків і страхування фінансових ризиків.

Однак на практиці в чистому вигляді страхування всіх підприємницьких чи всіх фінансових ризиків будь-якого суб'єкта не зустрічається. У раніше діяли Умовах ліцензування страхової діяльності на території Російської Федерації наводилася предметна трактування даних видів страхування:

"Страхування фінансових ризиків являє собою сукупність видів страхування, які передбачають обов'язки страховика по страхових виплатах у розмірі повної або часткової компенсації втрат доходів (додаткових витрат) особи, про страхування якої укладено договір (застрахованої особи), викликаних наступними подіями:

  • а) зупинка виробництва або скорочення обсягу виробництва в результаті обумовлених подій;
  • б) втрата роботи (для фізичних осіб);
  • в) банкрутство;
  • г) непередбачені витрати;
  • д) невиконання (неналежне виконання) договірних зобов'язань контрагентом застрахованої особи, є кредитором по угоді;
  • е) понесені застрахованою особою судові витрати (витрати);
  • ж) інші події ".

Під час дії даного документа (з 1994 до 2006 р) у вітчизняних страховиків склалася певна практика страхування даної групи ризиків. І якщо такий ризик, як втрата роботи, не отримав поширеною страхового захисту, то всі інші ризики страхуються і в даний час, а пункт "інші події" навіть був розширений у зв'язку з розвитком іпотеки, титульного страхування, появою лізингу та факторингу.

На сучасному страховому ринку страхування фінансових і підприємницьких ризиків представлено наступними позиціями:

■ страхування підприємницьких ризиків:

  • - Страхування збитку від перерв у виробництві;
  • - Страхування контрагентом невиконання зобов'язань за договором;
  • - Страхування лізингових операцій;

■ страхування фінансових ризиків:

  • - Страхування ризиків фінансово-кредитних установ (банків);
  • - Страхування інвестицій у цінні папери, депозитні внески;
  • - Страхування права власності (титульне страхування).

Розподіл ризиків на підприємницькі та фінансові досить умовно. Самі поняття цивільним законодавством чітко не визначені. В окремих законодавчих актах можна знайти відомості про ці ризики, наприклад про банківські ризики, фінансові ризики емітентів, валютних і процентних руських і т.п., так ризик непогашення кредиту відноситься до банківських, тобто фінансових ризиків. У той же час він виступає предметом кредитного договору і може з повною підставою ставитися до ризиків невиконання зобов'язань за договором. Аналогічна ситуація з лізинговими ризиками: ст. 21 Федерального закону від 29 жовтня 1998 № 164-ФЗ "Про фінансову оренду (лізингу)" так і називається - "Страхування предмета лізингу та підприємницьких (фінансових) ризиків".

Глава 48 ГК РФ визначає в якості об'єкта договору майнового страхування підприємницького і фінансового ризику "ризик збитків від підприємницької діяльності через порушення своїх зобов'язань контрагентами підприємця або зміни умов цій діяльності по не залежних від підприємця обставинам, зокрема ризик неотримання очікуваних доходів - підприємницький ризик "(ст. 929). Дослівне прочитання даного визначення припускає, що підприємницький ризик зводиться тільки до неотримання очікуваних доходів, а ризик збитків - це фінансовий ризик.

Стаття 933 ГК РФ конкретизує неспекулятивний характер страхування підприємницьких ризиків: може бути застрахований підприємницький ризик тільки самого страхувальника і тільки на його користь. При страхуванні підприємницького ризику, так само як і при страхуванні майна (якщо договором страхування не передбачено інше), страхова сума не повинна перевищувати його дійсну вартість. Такий вартістю вважаються "збитки від підприємницької діяльності, які страхувальник, як можна очікувати, поніс би при настанні страхового випадку". До договору страхування підприємницьких та фінансових ризиків застосовуються всі ті ж вимоги, які обов'язкові для договору майнового страхування: принцип пропорційного відшкодування, подвійного страхування, суброгації і т.п.

 
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук