ЗАЛУЧЕННЯ ГРОШОВИХ КОШТІВ ФІЗИЧНИХ І ЮРИДИЧНИХ ОСІБ У ВКЛАДИ

Найбільш універсальним (хоча і не позбавленим недоліків) є визначення "внесок", що міститься в п. 1 ст. 834 ГК РФ, де в якості внеску розглядається грошова сума, що надійшла від вкладника або для нього банку, який зобов'язується виплачувати вкладникові таку її та виплатити відсотки на неї на умовах і в порядку, передбачених договором. В якості вкладника виступає фізична або юридична особа.

Закон про банки, розглядаючи залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб в якості самостійної банківської операції, в ч. 1 ст. 36 визначає внесок як грошові кошти у валюті РФ або іноземній валюті, розміщувані фізичними особами з метою збереження і отримання доходу.

Таке поняття вкладу і звуження суб'єктного складу до фізичних осіб означає лише те, що банківська операція із залучення у вклади грошових коштів в таких випадках повинна здійснюватися з деякими особливостями - вклади приймаються тільки банками, які беруть участь в системі обов'язкового страхування вкладів фізичних осіб в банках і складаються на обліку в організації, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів.

Тому в п. 2 ст. 2 Закону про страхування вкладів міститься подібне визначення: вклад грошові кошти у валюті РФ або іноземній валюті, розміщувані фізичними особами або на їх користь в банку на території РФ на підставі договору банківського вкладу або договору банківського рахунку, включаючи капіталізовані (зараховані) відсотки на суму вкладу .

Але зазначені визначення, як і дефініції, що даються в літературі, не враховують, що розміщення грошових коштів здійснюється на підставі договору банківського вкладу. До його укладення, в рамках здійснюваної банківської операції, кредитні організації вже виконують певні дії і залучають грошові кошти у вклад, тобто спонукають фізичних і юридичних осіб внести грошові кошти у вклад і отримати дохід від такого розміщення.

Отже, під банківським вкладом слід розуміти залучаються кредитними організаціями кошти у валюті РФ або іноземній валюті, розміщувані фізичними та юридичними особами або в їх користь третіми особами в кредитній організації на території РФ з метою отримання доходу у вигляді капіталізованих (зарахованих) відсотків на суму вкладу .

Відносини щодо залучення коштів фізичних і юридичних осіб у внески опосредуются договором банківського вкладу.

За договором банківського вкладу (депозиту) одна сторона (банк), що прийняла від другої сторони (вкладника) або для неї грошову суму (вклад), зобов'язується виплачувати вкладникові таку суму та проценти на неї па умовах і в порядку, передбачених договором (п . 1 ст. 834 ЦК України).

Договір банківського вкладу є:

  • - реальним (вважається укладеним з моменту внесення вкладником грошових коштів в кредитну організацію);
  • - односторонньо зобов'язуючим (оскільки обов'язки кредитної організації по поверненню суми вкладу і виплати відсотків на неї немає кореспондуючих обов'язків вкладника);
  • - оплатним (передбачає виплату вкладникові відсотків на суму вкладу в розмірі, що визначається договором банківського вкладу, а при відсутності відповідної умови - існуючої в місці проживання або місце знаходження вкладника ставки банківського відсотка (ставки рефінансування));
  • - публічним (якщо вкладником є громадянин).

Сторонами договору банківського вкладу є кредитна організація, якій право на залучення грошових коштів у внески надано відповідно до дозволу (ліцензії), і вкладник.

Як кредитних організацій виступають, як правило, банки. Ліцензія на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб в рублях і іноземній валюті надає право на здійснення наступних банківських операцій: залучення грошових коштів фізичних осіб у вклади (до запитання і на певний термін); розміщення залучених у вклади (до запитання і на певний термін) грошових коштів фізичних осіб від свого імені і за свій рахунок; відкриття і ведення банківських рахунків фізичних осіб; здійснення переказів коштів за дорученням фізичних осіб по їхньому банківському рахунку [1] .

Вклади фізичних осіб приймаються виключно банками, не тільки мають ліцензію, але і в силу Закону про страхування вкладів беруть участь в системі обов'язкового страхування вкладів фізичних осіб в банках і перебувають на обліку в організації, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів.

Небанківські кредитні організації, що здійснюють депозитно-кредитні операції, має право залучати грошові кошти юридичних осіб у внески (на певний термін), а також виконувати супутні банківські операції - розміщувати залучені у вклади кошти юридичних осіб від свого імені і за свій рахунок, здійснювати купівлю- продаж іноземної валюти в безготівковій формі, видавати банківські гарантії. Їм заборонено залучати кошти фізичних осіб у вклади (до запитання і на певний термін) і юридичних осіб у вклади до запитання [2] .

В силу ст. 4, 46 Закону про Банк Росії Банк Росії має право проводити депозитні операції з російськими кредитними організаціями у валюті РФ в порядку, встановленому Положенням про проведення Банком Росії депозитних операцій з кредитними організаціями, затв. Банком Росії від 09.08.2013 № 404-П, Генеральним депозитною угодою [3] та Регламентом проведення Банком Росії депозитних операцій з кредитними організаціями [4] .

Наслідки прийняття вкладу особою, яка не має па це права, мають різний характер в залежності від статусу вкладника (п. 2, 3 ст. 835 ЦК України).

У разі прийняття вкладу від громадянина особою, яка не має на це права, або з порушенням порядку, встановленого законом або прийнятими відповідно до нього банківськими правилами, вкладник може зажадати негайного повернення суми вкладу, а також сплати на неї відсотків, передбачених ст. 395 ГК РФ, і відшкодування понад суму відсотків всіх заподіяних вкладникові збитків. Якщо такою особою прийняті на умовах договору банківського вкладу грошові кошти юридичної особи, такий договір є недійсним (ст. 168 ЦК України).

Зазначені наслідки за загальним правилом застосовуються також у випадках: залучення грошових коштів громадян і юридичних осіб шляхом продажу їм акцій та інших цінних паперів, випуск яких визнано незаконним; залучення грошових коштів громадян у внески під векселі або інші цінні папери, що виключають отримання їх власниками вкладу на першу вимогу і здійснення вкладником інших прав, передбачених правилами гл. 44 ГК РФ.

Наприклад, фактично сформованими відносинами за вкладом були визнані дії споживчого товариства, яке приваблювало грошові кошти від громадян під виглядом їх участі в його діяльності як пайовики. Укладені з громадянами договори про вступ в споживче товариство були обумовлені вступом в конкретну програму термінового характеру, внесенням пайовиком грошей під цю програму і зобов'язанням суспільства повернути після закінчення певного терміну отримані гроші з доходом, що має назву кооперативними виплатами, тобто споживче товариство брало від громадян грошові суми і зобов'язувалася повернути їх після закінчення певного періоду часу з відсотками, що становить істота відносин з договору банківського вкладу [5] .

  • [1] Див. Додатки № 16 і 17 до Інструкції № 135-І.
  • [2] Див. П. 1.2.1 Положення про особливості пруденційного регулювання діяльності небанківських кредитних організацій, що здійснюють депозитні та кредитні операції, затв. Банком Росії 21.09.2001 Ле 153-П.
  • [3] Утв. листом Банку Росії від 15.01.2014 № 3-Т "Про форму генерального депозитної угоди про участь в депозитних операціях Банку Росії".
  • [4] Утв. наказом Банку Росії від 15.01.2014 № ОД-18 "Про організацію проведення Банком Росії депозитних операцій з кредитними організаціями".
  • [5] Постанова Президії ВАС РФ від 20.06.2013 №3810 / 13 у справі № Л40-79131 / 11-74-348 "Б".
 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >